Transfirí un Roth 401(k) a un Roth IRA y la institución financiera saliente me cobró una tarifa. Esta tarifa se pagó del saldo de la cuenta. ¿Es esta tarifa deducible como gasto de inversión? Si esto fuera para un 401(k) tradicional, es dinero antes de impuestos, por lo que la deducción realmente no tendría sentido, pero dado que es un Roth 401(k), el dinero ha sido gravado.
Si la tarifa se paga directamente de la cuenta, lamentablemente no, no puede deducirla. Probablemente sea demasiado tarde ahora, pero en el futuro puede preguntarle a la institución financiera si le permitirán escribirles un cheque por separado para cubrir los cargos. Si lo permiten, entonces puede conservar el saldo de su cuenta libre de impuestos y potencialmente deducir las tarifas también. Más detalles aquí .
Actualización : como se analiza en los comentarios a continuación, una interpretación estricta de la descripción del IRS de los gastos de inversión deducibles puede no incluir los gastos de una cuenta IRA Roth, incluso si se pagan fuera de la cuenta. Sin embargo, parece haber interpretaciones contradictorias de esta regla del IRS, por lo que recomendaría hablar con un contador o directamente con el IRS para obtener aclaraciones. Pero incluso si determina que no puede deducir las tarifas, pagarlas fuera del Roth sigue siendo una buena idea porque le permite mantener un saldo más alto en su cuenta con ventajas fiscales.
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