Mi empleador anterior ofrecía una Roth y una tradicional 401k (no me queda claro si estas son cuentas técnicamente separadas... hasta donde yo sabía funcionalmente, tenía una cuenta 401k, que podría tener contribuciones divididas entre Roth y tradicional). Dividí mis contribuciones en aproximadamente 50/50. Recientemente dejé este empleador y deseo transferir los 401ks a cuentas IRA. Tengo algunas preguntas relacionadas con esto:
¿puedo transferir la totalidad del 401k a una IRA Roth?
Si lo hace, deberá pagar impuestos sobre la renta sobre el monto que se aportó "antes de impuestos", es decir, el monto no Roth que se convertirá en un depósito Roth. A menos que tenga este efectivo a mano, sería mejor simplemente transferirlo a cuentas IRA separadas.
... el monto transferido no está sujeto a ningún tope de contribución anual de IRA, ni estaría sujeto a límites de ingresos en una contribución de IRA Roth ... , ¿verdad?
Correcto, aunque solo puedes hacer un rollover por año. Sin embargo, si se asegura de que se trata de una transferencia de fideicomisario a fideicomisario (es decir, ellos envían una transferencia o hacen el cheque al otro fideicomisario en lugar de a usted), entonces no cuenta para la regla de una vez al año.
¿Qué sucede con mis fondos específicos?
Lo más probable es que solo pueda transferir efectivo a los nuevos fondos, lo que significa que venderán los fondos en el 401 (k) y deberá elegir nuevos fondos en las cuentas IRA después de que se deposite el efectivo. Puede hablar con el nuevo corredor y ver si puede hacer una transferencia de valores, pero dado que los 401(k) suelen tener diferentes clases de fondos, es posible que no sea posible.
Ahora que se reinvertirán, puedo optar por vender esos fondos sin impuestos/multas (¿verdad?) y asignarlos a un conjunto diferente de valores que aún están dentro de la IRA.
Sí, una vez que los fondos ingresan a la nueva IRA, puede comprar/vender sin consecuencias fiscales. Los impuestos no se cobran hasta que retira efectivo, y siempre se consideran ingresos regulares; no existe el concepto de ganancias de capital a corto o largo plazo dentro de una cuenta IRA.
¿Qué sucede con mis fondos específicos?
Es muy probable (dado que usted dijo fondos, no acciones individuales) que se retiren y se transfiera el efectivo.
Dado que el mercado puede tener días de volatilidad, es posible que desee realizar la transferencia poco a poco. Digamos que tengo una mezcla de acciones/efectivo 50/50. Y $50K en cada una de las 2 cuentas. Primero me aseguro de que la asignación sea Acciones en el Roth, Efectivo en el Tradicional. La cuenta tradicional se mueve. Una semana después, el efectivo aparece en la IRA tradicional. Establecí órdenes para comprar el fondo similar, por ejemplo, un índice S&P no patentado, en la IRA y vender en Roth 401 (k). Luego mueva el Roth a su Roth IRA.
Si los días en tránsito no le molestan o el dinero involucrado no es alto, entonces no es necesario. Para algunos, hacer un movimiento con $ 100K (o $ 1 millón) y posiblemente ver una ganancia perdida del 5% en una semana loca es algo que deben evitar.
no me queda claro si estas son cuentas técnicamente separadas
Definitivamente, ya que contribuyes al Roth después de pagar impuestos, y contribuyes al Tradicional antes de pagar impuestos.
hasta donde yo sabía funcionalmente, tenía una cuenta 401k, que podría tener contribuciones divididas entre Roth y tradicional)
Probablemente recibió un estado de cuenta y el administrador del plan hizo que pareciera una cuenta, pero "debajo" hay dos cuentas, ya que un "cubo" ha sido gravado y el otro no ha sido gravado.
(Nunca mezcle estos dos cubos. ¡El IRS se enfurece mucho !)
Dado que el 401k es mitad tradicional y mitad Roth, ¿significa esto que no tengo ningún límite de contribución anual de IRA, ni estaría sujeto a límites de ingresos en una contribución de IRA Roth (es decir, normalmente, si gano más de $ 137k, no puedo contribuir a una cuenta IRA Roth) ¿necesita una cuenta IRA tradicional para recibir la transferencia de la primera y una cuenta IRA Roth para recibir la transferencia de la segunda?
Correcto.
¿O puedo simplemente transferir la totalidad del 401k a una Roth IRA?
¡Puedes , pero eso significa tener que pagar impuestos ahora sobre todo ese dinero!
Así que... mantenga las cosas simples y haga el rollover "mitad y mitad" que describió anteriormente.
Dado que esto sería una reinversión, no una contribución, el monto de la reinversión no está sujeto a..., ¿verdad?
Bien.
¿Qué sucede con mis fondos específicos?
RonJohn
JTP - Pide disculpas a Mónica