¿Se pueden reclamar como gastos los intereses de un refinanciamiento en efectivo para una propiedad de alquiler?

Actualmente tengo mi casa toda pagada. Estoy pensando en comprar otra propiedad como mi hogar principal y alquilar mi casa actual pagada. Mi pregunta es si debo:

  1. Obtenga un préstamo regular para la propiedad adicional
  2. Obtener un refinanciamiento en efectivo de mi casa actual y luego reclamar los intereses de este nuevo préstamo como gasto y usar los ingresos de la refinanciación para comprar la otra casa.

¿Básicamente puedo reclamar los intereses de la refinanciación como gasto?

(Esto es para California)

Respuestas (2)

La publicación 936 aborda esto.

Puede pedir prestado hasta $ 100K de esta casa para hacer lo que desee, y sería deducible. Como dijo littleadv, con un registro en papel adecuado, puede pedir prestado para invertir. Pero mientras leo la publicación 936, no veo dónde cuenta como una inversión comprar una nueva casa para vivir.

A menos que sea menos de $100K, recomiendo financiar la nueva casa de la manera habitual, una hipoteca garantizada por esa casa.

Gracias @JoeTaxPayer. Sin embargo, según leí la publicación 936, página 2 (Parte I), especifica lo siguiente (deuda de adquisición). ¿Pensamientos?: Hipotecas que obtuvo después del 13 de octubre de 1987 para comprar, construir o mejorar su vivienda (llamada deuda de adquisición de vivienda), pero solo si durante 2012 estas hipotecas más cualquier deuda adquirida ascendieron a $1 millón o menos ($500,000 o menos si casado declarando por separado)
Correcto, un préstamo sobre la casa 1 no cuenta como deuda de adquisición para la casa 2, que yo sepa. Si lo hace, mantenga un registro en papel para demostrar cómo fue, y solo si lo auditan debe mostrar esto, pero no me sorprendería si ahora está permitido. El código tributario no siempre aborda todos y cada uno de los problemas precisos.

Lo que debes hacer depende de ti. Puede hablar con un asesor financiero autorizado para obtener un consejo.

Pero con respecto a la pregunta en la línea de asunto: NO , el interés de retiro no es deducible por derecho propio, a menos que sea un HELOC por menos de $100K.

Si usa el dinero para la inversión, puede deducirlo como un gasto de inversión (contra los ingresos de la inversión) bajo ciertas condiciones, y debe discutir con su asesor fiscal (EA o CPA con licencia en California) los detalles de dicha transacción.

@littladv ¿No se considera esto (deuda de adquisición)? Consulte la figura A en la publicación 936: ¿Todas las hipotecas de su vivienda tomadas después del 13 de octubre de 1987 se usaron para comprar, construir o mejorar la vivienda principal garantizada por esa hipoteca principal o se usaron para comprar, construir o mejorar la segunda? casa asegurada por esa segunda hipoteca de vivienda, o ambos? R: El interés de la hipoteca de su casa es totalmente deducible.
@KingKongFrog Creo que irá en contra de las regulaciones (no significa necesariamente en contra de la ley, pero tendrá que poder probar su punto en la corte). Generalmente, si el préstamo no se usó directamente para financiar la adquisición de la propiedad que lo garantiza, el IRS no lo considera como un préstamo de adquisición. Tendrá que hablar con un buen asesor fiscal (EA/CPA, no un profesional no inscrito) o un abogado fiscal para verificar si un puesto como este ha sido discutido en un tribunal en el que se encuentra bajo su jurisdicción, y cuál fue la decisión.
@KingKongFrog en su caso, el préstamo no está garantizado por la propiedad que compró con el producto del préstamo, aunque la propiedad que compró es de hecho su residencia principal, de ahí su problema
¿Se pueden reclamar como gastos los intereses de un refinanciamiento en efectivo para una propiedad de alquiler?
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