¿Se podrían usar las contribuciones 401(k) en exceso para jugar/maximizar las coincidencias de diferentes empleadores?

Supongamos que maximizo mi 401(k) muy pronto. Esto evita el riesgo de que si pierdo el trabajo habría perdido la oportunidad de contribuir a él por completo. Sin embargo, existe otro riesgo. Mi empresa no coincide. Supongamos que pierdo mi trabajo a mediados de año y me voy a otra empresa que coincida. Entonces perdería la capacidad de obtener los partidos de la nueva compañía en el resto del año, porque (técnicamente) no puedo contribuir con más 401 (k).

Pero... Dado que el nuevo empleador no sabe cuánto puedo haber contribuido, puedo (si este escenario de cambio de trabajo realmente ocurre) simplemente fingir que no sabía nada y contribuir al plan 401(k) de la nueva empresa. en fin (aprovechando los partidos), como si no tuviera ya aportes al 401(k). Luego, después de fin de año, puedo pedirle al antiguo plan 401(k) que me devuelva el exceso de contribuciones de ese plan, según lo permita el IRS antes del 15 de abril.

Para resumir, la estrategia es, si cambio de trabajo, contribuyo completamente a cada trabajo y luego, al final del año, retiro estratégicamente el exceso de contribuciones del que tuvo la menor coincidencia.

Esta estrategia: (a) ¿funcionaría? (b) tiene sentido? (c) ser legal? (d) ser ético?

Un punto adicional a tener en cuenta. Suponiendo que no estaba contribuyendo a un Roth 401k con dólares después de impuestos, cuando solicite la devolución de las contribuciones en exceso después de fin de año pero antes del 15 de abril del próximo año, ¿su empleador anterior le emitirá un W2 revisado para el año anterior, o un W2/1099-MISC/1099-R para el próximo año? Es decir, ¿su estratagema cambiará los ingresos de un año al siguiente? ¿Es algo que le gustaría que sucediera?
No estoy familiarizado con el 401 (K) (no soy estadounidense), pero si no obtiene una contribución equivalente, ¿no puede hacer contribuciones mensuales y luego una contribución global al final del año, si tiene? ¿No has cambiado de trabajo? Esto todavía le daría la exención de impuestos. Si ha cambiado de trabajo, puede comenzar a hacer contribuciones y obtener el partido y la desgravación fiscal.
@DJClayworth Un plan 401k implica un acuerdo de reducción de salario en el que el empleado acepta aceptar un salario reducido a cambio de que el empleador contribuya con ese dinero (y posiblemente una cantidad equivalente hasta un x%) al plan 401k donde se acumulan y aumentan los impuestos -diferido para el beneficio del empleado. Contribuir con una suma global al final del año requeriría un acuerdo que dijera algo así como "Solo para estos dos últimos períodos de pago, fije mi salario en $ 1 y contribuya con todo lo demás a mi 401k". Muchos planes prohíben tales cosas, por ejemplo, solo un cambio por año. en las contribuciones está permitido.
"regresado a usted de cualquiera de los planes que permiten estas distribuciones". esto es del artículo del IRS vinculado que cita. La implicación es que pueden no permitir esto. No entiendo cómo pueden negarse, pero si el antiguo empleador se negara, tendrías que ir al nuevo y podrías perder el partido de todos modos.
"retornado a usted de cualquiera de los planes que permiten estas distribuciones".... "La implicación es que no pueden permitir esto". y si ambos planes prohíben tales devoluciones, puede haber un gran problema con las contribuciones en exceso a un 401k

Respuestas (4)

La ley limita lo que puede contribuir a su 401k. Es su responsabilidad asegurarse de permanecer dentro de ese límite. Hay algunas penas bastante severas por violar estas leyes. Especialmente si pueden demostrar que lo hizo a sabiendas e intencionalmente con la intención de defraudar.

Si lo que está buscando hacer es simplemente obtener la mayor cantidad de dólares por su igualación, su compañía probablemente también retirará la igualación por cualquier sobrepago. Lo más probable es que, con su nuevo empleador, tenga un período de consolidación de 3 a 7 años para adjudicar completamente el monto equivalente de todos modos. Y muchos empleadores hacen su aporte de contrapartida real al final del año en una suma global. Una razón es prevenir el tipo de fraude del que habla. Otra es que si se va a mediados de año, puede perder la contribución de su empleador para ese año. Tendría que mirar los detalles de su empleador 401k para estar seguro.

Lo que está sugiriendo, si funciona de la manera que desea, podría ser procesado como fraude. Parecería ético ser eso. Si cumpliría con la carga de la ley en su área, no lo sé.

ACTUALIZACIÓN: Al volver a leer, no estoy seguro de que esté tratando de hacer lo que pensé originalmente (obtener una cantidad equivalente a la que no tiene derecho). Creo que aún corre el riesgo de que una (o ambas) de las empresas piensen que está tratando de defraudarlas. También corre el riesgo de que el IRS decida que está tratando de evadir impuestos. Probablemente pueda ganar cualquier caso en el juicio, pero vale la pena el riesgo. Si las empresas deciden que usted está tratando de defraudarlas, agriará su relación con ellas. Si el IRS decide que estás tratando de evadir impuestos, tienen un buen historial de ganancias. Probablemente porque si bien pueden decidir que no violó ninguna regla aquí, el código fiscal es lo suficientemente circular, probablemente puedan encontrar algo que hizo mal en otra parte de su auditoría.

Indique dónde entra la parte del fraude y, si en realidad es un fraude, ¿por qué los registros del IRS abordan específicamente el problema de contribuir por encima del límite?
@JoeTaxpayer: el fraude se produce cuando intenta obtener un beneficio debido a una omisión en una divulgación requerida. No sé si cumpliría con la carga legal en los tribunales. Sospecho que un buen fiscal podría presentar el caso. Las leyes involucradas podrían incluir más que solo las regulaciones del IRS.
Si la respuesta de littleadv es correcta, es decir, se requiere que un empleador haga la pregunta sobre los depósitos YTD, es posible que tenga razón. Pero eso plantea la pregunta: si existe tal diligencia, ¿por qué el IRS tiene el procedimiento para retirar el exceso de depósitos? ¿Contra quién se perpetra el fraude? No el gobierno. ¿Quizás el nuevo empleador?
@JoeTaxpayer: el OP pregunta sobre "jugar" el sistema. Específicamente, quiere obtener fondos de la contrapartida de su empleador a los que no tiene derecho porque, efectivamente, cuando se retiran los fondos que se están contrarrestando, es como si nunca se hubieran aportado. El sobrepago en el 401k no es gran cosa. Sería el intento de robar esencialmente dinero de su empleador lo que lo atrapa. He modificado mi primer párrafo para especificar la intención de fraude que pensé que estaba implícita.
Soy culpable de usar la palabra "juegos", pero tal como la uso, se diferencia del fraude. mhoran cita el límite "normal" del 8% más o menos. (Estoy de acuerdo) Se puede argumentar que si empiezo un trabajo con tal coincidencia, es parte de mi paquete. Soy yo quien está siendo estafado por no poder conseguir ese partido. El nuevo empleador espera pagarlo. También espero que la resolución sea retirar el exceso al primer patrón que no tenga partido. Nuevamente, si littleadv es correcto, el punto es discutible. Estoy de acuerdo en que una mentira crea fraude.

Si termina contribuyendo demasiado a su 401(k) debido a que tiene más de un empleador, podría terminar con doble tributación, una vez sobre la contribución en exceso en el año en que contribuyó y otra sobre el retiro del exceso en el año en que contribuyó. año en que corrigió el exceso de aporte.

Para evitar esto, debe realizar una distribución correctiva antes del 15 de abril del año siguiente al aporte en exceso. Para ser completamente correctiva, esta distribución debe incluir el aporte en exceso más cualquier ganancia sobre ese aporte en exceso.

Puede optar por tomar la distribución correctiva de cualquiera de los empleadores, no es necesario que se tome de la última contribución del segundo empleador, pero podría, según su elección, tomarse de la contribución anterior con el primer empleador, o alguna combinación de ambos para retirar el exceso total y las ganancias sobre el exceso. También puede elegir cómo asignar entre las contribuciones con cualquiera de los empleadores que haya realizado como Roth 401(k) o 401(k) tradicional.

Sin embargo, tenga cuidado, es posible que su antiguo empleador no coopere con su solicitud y lo obligue a hacer la corrección del exceso con el nuevo empleador.

En resumen, puede elegir la mejor manera de retirar el exceso y las ganancias para proporcionar la mejor planificación financiera para sus circunstancias, lo que podría implicar maximizar la coincidencia de su empleador entre los dos empleadores, solo asegúrese de resolver todo el exceso antes del 15 de abril del siguiente año.

"Como el nuevo empleador no sabe cuánto puedo haber aportado",

El empleador sí lo sabe. Si comienza su trabajo a mediados de año, el empleador no le permitirá contribuir al plan 401K que patrocina, a menos que revele cuánto ya ha contribuido a otros 401K ese año.

Pensé en esperar un poco y preguntarte: ¿es esta tu observación o la regla actual al comenzar un trabajo? Si es una regla, ¿por qué es necesario que el IRS establezca un depósito excesivo?
Es mi observación, pero creo que no lo harían a menos que fuera un requisito del plan.
Como ingeniero, puedes entender el bucle en el que estoy. Si es una regla, mentir es fraude (mentir mal en cualquier caso). Si no es una regla, la intención del OP es en realidad lógica, siempre que no se trate de una mentira. La planificación para retirar el exceso del primer primer empleador no perjudica a nadie. +1 gracias por la respuesta.
No creo que esto sea una regla. Cambié de trabajo dos veces a mitad de año y en ninguno de los casos el nuevo administrador del 401(k) me exigió que revelara cuánto había contribuido a través de mi empleador anterior.

Estoy de acuerdo en que lo que propones es complicado. Las matemáticas podrían ser el problema. La mayoría de las empresas no igualan una cantidad ilimitada. La mejor combinación que he tenido fue que si ponía el 8% ellos ponían el 8%. Otras empresas solo pondrían el 4% si yo pusiera el 8%.

Por lo tanto, alcanzará el porcentaje máximo de coincidencia a una tasa más baja que el porcentaje necesario para alcanzar el límite del IRS, a menos que su salario sea muy alto.

Podrá hacer esto más fácilmente si puede ahorrar dinero después de impuestos. Ese dinero después de impuestos puede exceder el límite antes de impuestos de $17,000.

Para hacer lo que te propongas necesitarás tiempo suficiente para cambiar tu tasa de cotización (fácil), saber cuándo será tu último cheque y tener tiempo suficiente para que los números funcionen. También tendrá que saber cuándo comenzará un nuevo trabajo con suficiente antelación para trabajar los números.

¿Se podrían usar las contribuciones 401(k) en exceso para jugar/maximizar las coincidencias de diferentes empleadores?
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