Mi situación es un poco complicada:
Trabajó en la empresa A, alcanzó un máximo de 401k en 2017 Dejó la empresa A, transfirió 401k a IRA
Comencé en la empresa B. Le dije a la empresa B que no contribuyera a mi 401k en su proceso de incorporación. No contribuyeron a mi 401k para que comenzaran mis cheques de pago... Pero verifiqué mi contribución para 2018 en el sitio de Fidelity y debe haber reiniciado la contribución, porque mi último cheque de pago de 2017 fue una contribución de $2800 a mi 401k.
Sé que puedo decirle a mi empleador que lo retire, pero mi empleador tiene una coincidencia de 1/1 (hasta un monto superior a los $2800), por lo que me pregunto si sería ventajoso pagar impuestos y multas sobre los $2800. contribución para una igualación adicional de $2800 de mi empleador. No sé cuándo se agrega el partido, o si tendré que devolverlo si tengo que distribuir la contribución de $2800 el próximo año. No puedo volver al plan de mi antiguo empleador para solicitar una distribución porque, de nuevo, transfirí eso de inmediato a una IRA (lección aprendida, no haga esto con cambios de trabajo a mitad de año).
¿Pensamientos? No estoy interesado en jugar con la ley aquí, solo estoy interesado en la mejor manera de manejar esto, especialmente dado que soy elegible para el ajuste del empleador, espero haber llegado al máximo de mis contribuciones en la compañía anterior.
Un par de observaciones:
Si el cheque de pago tiene una fecha de enero de 2018, entonces el salario, el 401K y la contribución de la empresa son para 2018.
Algunas empresas inscriben automáticamente a sus empleados en el 401K. Aunque hay formas de evitar esto, como completar explícitamente un formulario y establecer su tasa de contribución en 0% o $0 por mes.
Algunas empresas realizan automáticamente una contribución empresarial. Algunos lo hacen por cheque de pago, algunos lo hacen en una suma global. Las contribuciones a tanto alzado con frecuencia se realizan en el último cheque de pago del año o en el primer cheque del nuevo año. Si alguien renuncia antes de ese cheque, no recibe la contribución de la empresa.
El IRS considera dos tipos de contribuciones del empleador
Aportes patronales
Contribuciones de contrapartida del empleador. Si el documento del plan lo permite, el empleador puede hacer aportes equivalentes para un empleado que aporte aplazamientos electivos (por ejemplo, 50 centavos por cada dólar aplazado). Las contribuciones de contrapartida del empleador pueden ser discrecionales (aportadas en algunos años y no en otros, dependiendo de la decisión de la empresa) u obligatorias, como en los planes SIMPLE y los planes Safe Harbor 401(k).
Contribuciones discrecionales o no electivas del empleador. Si el documento del plan lo permite, el empleador puede hacer contribuciones distintas de las contribuciones de contrapartida para los participantes. Estas contribuciones se realizan en nombre de todos los empleados que son participantes del plan, incluidos los participantes que optan por no contribuir con aplazamientos electivos.
Muchos empleados están preocupados por la contribución máxima que pueden hacer. Este total de $18,000 en 2017 y $18,500 en 2018 incluye todas las contribuciones de los empleados realizadas a todos los empleadores. Pero hay otro límite que se comprende menos, cómo encajan las contribuciones del empleador en estos límites.
De temas de jubilación: 401k y límites de contribución del plan de participación en las ganancias
Límite global de aportes
Las contribuciones anuales totales (adiciones anuales) a todas sus cuentas en planes mantenidos por un empleador (y cualquier empleador relacionado) son limitadas. El límite se aplica al total de:
aplazamientos electivos (pero no contribuciones de recuperación)
contribuciones paralelas del empleador
aportes patronales no electivos
asignaciones de decomisos
Las adiciones anuales pagadas a la cuenta de un participante no pueden exceder el menor de:
100% de la compensación del participante, o
$55,000 ($61,000 incluidas las contribuciones de recuperación) para 2018; $54,000 ($60,000 incluidas las contribuciones de recuperación) para 2017.
Sin embargo, la deducción de un empleador por contribuciones a un plan de contribución definida (plan de participación en las ganancias o plan de pensión de compra de dinero) no puede ser mayor al 25% de la compensación pagada (o acumulada) durante el año a los empleados elegibles que participan en el plan (ver Deducción en la Pub 560, Planes de Retiro para Pequeñas Empresas (SEP, SIMPLE y Planes Calificados).
Por lo tanto, parece que la Compañía B puede contribuir $2800 como contribución no electiva para 2017, incluso si usted mismo realiza contribuciones de $0.
craig w