Entonces tenemos esto:
Supongamos que soy joven (25), soltero y gano 100.000 ahora, pero sé que en un futuro no muy lejano (entre 5 y 10 años), estaré en un nivel de ingresos bajos en los EE. UU., posiblemente en la escuela de posgrado, ganando 24k/año o trabajando en el extranjero con ingresos imponibles extranjeros que están bajo la asignación del IRS. ¿Tendría sentido para mí contribuir a una cuenta IRA tradicional (a pesar de que soy elegible para Roth) y hacer distribuciones transferibles a una cuenta IRA Roth en el futuro cuando esté en un nivel de bajos ingresos?
Mi razonamiento es que si contribuyo a Roth ahora, pago (digamos) el 25 % de impuestos sobre 5.5k, pero si contribuyo a la cuenta tradicional y realizo una reinversión cuando el ingreso es bajo, puedo reducir mi ingreso imponible actual y pagar solo , digamos, 15% o lo que sea la tasa en el tramo de 24k + 5.5k. Además, incluso podría estar en un estado sin impuestos sobre la renta (actualmente en CA).
Su escenario es perfecto para convertir de tradicional a Roth IRA. Debe maximizar su 401k, si es posible, porque eso reducirá aún más su obligación tributaria actual y le permitirá maximizar el beneficio de la reinversión en sus años de bajos ingresos.
Actualmente, el 15 % es una buena categoría impositiva a la que apuntar, así que contribuya a la IRA/401k hasta que llegue al final de la categoría del 25 % ahora (o lo más cerca que pueda, dados los límites). Luego, cuando esté en sus años de bajos ingresos, haga lo suficiente para maximizar el 15%.
¿Está cubierto por un plan de jubilación del lugar de trabajo? Si es así, no puede deducir las contribuciones de la IRA tradicional si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) supera los $71,000 (consulte la Publicación 590a del IRS). En este caso, podría tener sentido hacer una contribución de IRA Roth ahora, en lugar de una contribución de IRA tradicional no deducible ahora y la conversión más tarde. Pero tenga en cuenta que si su MAGI supera los $116,000, su elegibilidad para hacer una contribución a una cuenta Roth IRA se reduce (y desaparece por completo una vez que MAGI supera los $131,000). Para las personas en esta situación, una contribución de IRA tradicional no deducible podría ser el camino a seguir.
Dilip sarwate
usuario102008
Dilip sarwate