Tengo una cuenta IRA Roth que tomó su contribución inicial como transferencia de un 401k que tenía con un empleador anterior. Dado que las contribuciones del antiguo 401k estaban libres de impuestos, terminé pagando impuestos sobre la renta sobre el monto transferido, pero sin multas; eso fue en 2014
Actualmente tengo una combinación de mis propias contribuciones junto con esta reinversión y planeo usar la cuenta IRA Roth como un vehículo de ahorro que eventualmente usaré para comprar en efectivo un terreno o una propiedad que necesita reparaciones.
¿Puedo retirar el monto transferido junto con mi propio impuesto principal aportado y sin multas? Creo que leí que tengo que esperar 5 años desde que ocurrió la reinversión, entonces, ¿tendré que esperar hasta 2019 para usar la penalización principal de reinversión sin cargo (o es 2020)? Actualmente soy bastante joven y no estaré cerca de la edad de jubilación en 2020.
No estoy hablando de tocar el crecimiento, solo el principal que ya ha pagado el impuesto sobre la renta. Esto es en Arizona si eso hace alguna diferencia, pero en unos años también podemos estar considerando mudarnos al estado de Washington.
Cuando dice "Actualmente tengo una combinación de mis propias contribuciones junto con esta reinversión", ¿quiere decir que ha realizado contribuciones directas a su Roth IRA? A la hora de retirar, el orden es que siempre salgan primero las aportaciones, luego las conversiones y reinversiones, y por último las ganancias. Entonces, si el monto que retira es menor que sus contribuciones directas, solo saldrá de las contribuciones y no tocará el monto de la conversión.
Pero si retira parte del monto de la conversión dentro de los 5 años posteriores a la conversión, habrá una multa . La sanción se aplica a la parte de la conversión que estaba sujeta a impuestos, que en su caso era la totalidad de la conversión. No hay "principal" o "ganancias" dentro de esta conversión; las conversiones se cuentan por separado de las contribuciones o ganancias en la cuenta Roth IRA.
La Publicación 590b del IRS (disponible para descarga gratuita en el sitio web del IRS) responde a sus preguntas. Por ejemplo, dice
"Por ejemplo, si realiza una contribución de conversión el 25 de febrero de 2015 y realiza una contribución regular para 2014 en la misma fecha, el período de 5 años para la conversión comienza el 1 de enero de 2015, mientras que el período de 5 años para la La contribución regular comienza el 1 de enero de 2014".
Entonces, el período de cinco años para su transferencia de conversión 401K comenzó el 1 de enero de 2014, por lo que retira esa cantidad a partir del 1 de enero de 2019. Las conversiones posteriores tendrán su propio reloj de 5 años como se describe en la cita anterior.
También existe un caso especial de desistimiento para la compra de una primera vivienda. Consulte la Publicación del IRS para obtener más detalles.
ian
usuario102008