Mega puerta trasera: 401k después de impuestos -> IRA Roth en el plan del empleador mientras se tiene una IRA tradicional antes de impuestos existente con una institución diferente

He leído sobre la mega puerta trasera : los límites, las reglas, el límite de 55k del IRS (para 2018), cómo funcionan los retiros, etc. Mientras revisaba todo, me encontré con algunas personas que decían: para evitar complicaciones fiscales, haga asegúrese de no tener cuentas IRA tradicionales antes de impuestos o, si las tiene, transfiéralas a la cuenta 401k antes de impuestos de su empleador antes de realizar las megaconversiones de puerta trasera.

Ahora la pregunta es, ¿existiría este problema en mi situación en la que tengo:

  • 401k antes de impuestos transferidos a Betterment's trad. IRA desde ant. empleador
  • Roth 401k transferido a Betterment's Roth IRA de ese mismo empleador
  • intención de iniciar un 401k después de impuestos con un nuevo empleador en una cuenta de Vanguard y transferir los fondos a una cuenta IRA Roth en la misma cuenta de Vanguard

Básicamente, no voy a mezclar fondos antes de impuestos, después de impuestos o sin impuestos en ninguna de mis cuentas. ¿Aún tengo que reinvertir la cuenta IRA tradicional Betterment en la cuenta 401k de mi empleador para evitar complicaciones impositivas adicionales?

Respuestas (2)

Supongo que ha oído hablar de cómo una IRA tradicional antes de impuestos existente interfiere con la IRA Roth regular de puerta trasera. Para evitar los límites de ingresos en las contribuciones directas de IRA Roth, primero realiza una contribución de IRA tradicional no deducible (sin límites de ingresos) y luego convierte rápidamente. Dado que hay ganancias mínimas, los impuestos son nominales. Sin embargo, si tiene dinero existente de IRA antes de impuestos, la conversión considera todas sus cuentas y el dinero proviene proporcionalmente de los saldos antes y después de impuestos (la regla prorrateada). Convertir dinero antes de impuestos significa que se grava como un ingreso regular.

Con la mega puerta trasera Roth, usted contribuye a un 401(k) después de impuestos (pero no Roth). Cuando realiza una reinversión, las contribuciones después de impuestos pueden transferirse a una cuenta IRA Roth, y las ganancias de esas contribuciones pueden transferirse a una cuenta IRA tradicional o puede pagar el impuesto sobre la renta regular sobre ellas para convertirlas en una cuenta IRA Roth. también. Dado que de todos modos está haciendo una conversión de dinero antes de impuestos, no importa si tiene otro dinero antes de impuestos, ya que ya está pagando impuestos sobre la renta regulares. De todos modos, dado que es una conversión de 401 (k) a IRA, no creo que se aplique la regla prorrateada.

Por lo tanto, tener una IRA tradicional antes de impuestos existente no interfiere con la mega puerta trasera Roth. Si quisiera hacer un Roth de puerta trasera regular además, sería un problema, y ​​tendría que incluirlo en su 401 (k) antes de impuestos.

"Dado que de todos modos está haciendo una conversión de dinero antes de impuestos, no importa si tiene otro dinero antes de impuestos". No importa si tiene otro dinero antes de impuestos, pero podría importar si tiene post -dinero de impuestos, si se está convirtiendo de una IRA tradicional a una IRA Roth. Sin embargo, puede convertir directamente de 401(k) a Roth IRA, sin pasar por una IRA tradicional, por lo que no importa el dinero que tenga en una IRA tradicional.
@Craig W, ¿quiso decir 'ya que está haciendo una conversión de dinero después de impuestos de todos modos, no importa...'? Si es así, sí, esa es mi intención y, por lo tanto, la regla de prorrateo no se aplicará a mí, ¿correcto? Si quiso decir antes de impuestos en la declaración anterior, ese NO es mi caso.
@ user102008, gracias por aclarar. Básicamente, solo hay problemas cuando se mezcla dinero antes y después de impuestos en una cuenta. Mientras uno pueda mantenerlos separados y las conversiones limpias, entonces no importa (a los efectos de una mega puerta trasera) cuántas y qué tipo de otras IRA pueda tener, ¿verdad?
@mistwalker En realidad, quise decir antes de impuestos porque me refiero a las ganancias de las contribuciones después de impuestos, que es esencialmente equivalente al dinero antes de impuestos. De cualquier manera, su IRA tradicional antes de impuestos existente no debería ser un problema.
Ah, ya veo. Ahora tiene sentido, muchas gracias @CraigW :)

Sí, tendrás el problema.

No importa si los dineros están prácticamente separados por cuentas, proveedores o incluso por tiempo; el IRS los considera 'mixtos' si estuvieron en la misma clase de ahorros durante el mismo año calendario.

La consecuencia de la mezcla no es que no pueda hacerlo, simplemente hace que la declaración de impuestos sea mucho más compleja. Sus diferentes proveedores no se conocerán entre sí, por lo que sus declaraciones no reflejarán la combinación. Tendrá que hacer todos los cálculos durante la presentación y se vuelve complicado seguir las instrucciones.

Estoy de acuerdo en que las cuentas separadas no importan, pero no estoy seguro de cómo una cuenta IRA tradicional antes de impuestos existente interferiría con la mega puerta trasera Roth. Hasta donde yo sé, una tIRA antes de impuestos solo interfiere con el Roth regular de puerta trasera.
Es cierto que el dinero antes y después de impuestos en el 401k tradicional está mezclado. Sin embargo, cuando transfiera el 401k tradicional a una IRA, puede separarlos haciendo que el dinero antes de impuestos vaya a la IRA tradicional y el dinero después de impuestos vaya a la IRA Roth.
Gracias por la explicación @aganju. Sin embargo, no tengo ninguna contribución (antes/después de impuestos) a estas cuentas IRA de mejora. Solo contienen formularios 401k del empleador traspasados ​​de hace unos años. ¿Sigue siendo válido lo que dijiste?
@mistwalker Una IRA reinvertida es lo mismo que una IRA tradicional antes de impuestos. Como mencioné en mi respuesta, interferiría con la Roth IRA de puerta trasera regular, pero no con la mega IRA Roth de puerta trasera.
Mega puerta trasera: 401k después de impuestos -> IRA Roth en el plan del empleador mientras se tiene una IRA tradicional antes de impuestos existente con una institución diferente
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