Supongamos que una persona trabaja para un empleador durante más de 2 años en función de la declaración (¿promesa?) de que tendrá el 100 % de los derechos adquiridos en su contribución equivalente del empleador 401k después de 5 años. ¿Se le permite al empleador cambiar las reglas para que el empleado tarde 6 años en adquirir todos los derechos adquiridos?
Según mi investigación, parece que se les puede permitir hacer esto siempre que no reduzcan el porcentaje ya adquirido en ningún momento. Sin embargo, incluso dado eso, todavía parecería injusto ya que el trabajo se habría aceptado en parte en base a la promesa original, y cuando el cronograma de adjudicación empeora, entonces en el punto en que empeora, es como decirle a alguien, oye, ese dinero ha estado anticipando (y trabajando bajo la suposición) que será completamente suyo para el año 5 ahora tomará hasta el año 6 para ser completamente suyo.
EDITAR: Acabo de encontrar la siguiente guía en el sitio web del IRS
https://www.irs.gov/retirement-plans/change-in-plan-vesting-schedules
Parece a partir de este enlace (especialmente el ejemplo que ofrecen) que en realidad existen restricciones bastante estrictas sobre lo que los empleadores pueden hacer ... por ejemplo, me parece que si los montos acumulados no adquiridos están restringidos adicionalmente por un futuro calendario de adjudicación empeorado, que esto no se puede permitir después de todo? ¿E incluso para personas con menos de 3 años de servicio?
Mi interpretación del enlace del IRS que proporcionó es que cualquier monto de las contribuciones del empleador existente debe seguir el menos restrictivo de los cronogramas de adjudicación antiguos y nuevos, Y, cualquier empleado participante que haya sido empleado durante al menos 3 años puede optar por permanecer en el Plan antiguo si se desea (tanto para las cotizaciones existentes como para las futuras). Quizás esto podría explicarse mejor con un ejemplo:
Antiguo calendario de adquisición de derechos:
Nuevo calendario de adquisición de derechos:
Mencionó que tiene 2 años, por lo que, para este ejemplo, actualmente tendría un 40 % de derechos adquiridos. Si hubiera tenido 3 años, podría optar por permanecer completamente en el plan anterior y todas sus contribuciones existentes y futuras se adquirirían por completo después de 5 años. Pero con menos de 2 años funciona así:
Puede ser más fácil conceptualizar esto como si su cuenta se "dividiera" en dos cuentas separadas el día del cambio de plan, con todas las contribuciones nuevas yendo a la segunda cuenta y cada cuenta adquiriendo su respectivo cronograma.
A menos que las reglas estén en su contrato, y a menos que el cambio sea totalmente ilegal (lo cual tendría que preguntar en Law.stackexchange, o mejor preguntarle a un abogado real), probablemente cuente como política y, de hecho, esté sujeto a cambios en en cualquier momento.
Podría ser peor. Recientemente me dijeron que se habían evaporado unas 20 semanas de mi eventual paquete de indemnización por jubilación. Una vez más, política, no garantía; molesto, pero aparte de tratar de sindicalizarse e ir a la huelga por eso, realmente no hay ninguna respuesta productiva.
Dilip sarwate