¿Eliminar el exceso de contribución de Roth IRA reduce la cantidad aportada?

El título de esta pregunta podría no tener sentido, así que déjame explicarte. La contribución "en exceso" aquí se refiere al monto total de 6000 (presentación como soltero) en la situación en la que la persona no es elegible para contribuir en absoluto a una cuenta IRA Roth (debido a los límites de ingresos). En otras palabras, debido a que no puedo contribuir en absoluto a una cuenta IRA Roth, la contribución total de 6000 es la contribución "en exceso".

En resumen, mi pregunta es la siguiente:

A pesar de no ser elegible para contribuir nada debido a los límites de ingresos, aporté 6000 a mi Roth IRA en 2019. Si saco los 6000 completos, más las ganancias, ¿la cantidad que he aportado en 2019 se convertirá en 0 y, por lo tanto, se me permitirá hacer una aportación no deducible de 6000 a la IRA Tradicional y marcarla para el 2019?

De hecho, la recaracterización es posible en esta situación. Sin embargo, quiero mantener un saldo de 0 en mis IRA tradicionales para permitir conversiones de IRA Roth de puerta trasera en el futuro. Entonces, idealmente, no quiero transferir dinero a una IRA tradicional.

Situación de alto nivel:

• no puedo deducir la IRA tradicional debido a los límites de ingresos (pero puedo hacer una contribución de IRA tradicional no deducible, que está permitida sin importar sus ingresos)
• no puede contribuir en absoluto a Roth IRA debido a los límites de ingresos
• soltero (no puede ser reclamado como dependiente, pero tampoco cabeza de familia)
• ya aportó 6000 a Roth IRA en 2019 (demasiado tarde para cambiar)
• actualmente tengo un saldo de 0 en todas mis IRA tradicionales (que quiero mantener en 0, para permitir conversiones de IRA Roth de puerta trasera en el futuro)

Así que mi plan es el siguiente:

1. Saca los 6000, más ganancias.
2. Pagar 10% de multa más impuestos sobre las ganancias.
3. Haga una contribución no deducible de 6000 a la IRA tradicional y márquela para 2019.
4. Convierta inmediatamente el 6000 en el IRA tradicional en Roth IRA.
5. Complete 8606 para marcar el 6000 como no deducible y, por lo tanto, convertir la conversión en un evento no imponible.

Entonces, para resumir, la pregunta de esta publicación se reduce a:

¿Está permitido el paso (3)? Es decir, ¿podré hacer esa contribución no deducible de 6000, ya que mi contribución de 2019 se ha convertido efectivamente en 0 después de sacar la contribución de 6000 Roth IRA? ¿O no lo haré, porque las contribuciones de Roth IRA todavía se cuentan, a pesar de que se retiran al final?