Conversión de IRA Roth de puerta trasera mientras también posee SEP-IRA

Tengo una SEP-IRA de mis años de consultoría, hace muchos años (hace años que no aporto pero sí tiene saldo).

Quería configurar una conversión de IRA Roth de puerta trasera creando cuentas IRA tradicional y IRA Roth, transfiriendo el máximo de $ 6k a la tradicional y luego haciendo la conversión de puerta trasera a la IRA Roth. He llegado tan lejos como poner $6k en la cuenta IRA tradicional y vi este artículo:

https://www.physicianonfire.com/backdoor/

Afirma:

..existe un requisito previo importante para poder ejecutar correctamente el backdoor Roth.

No puede tener dinero con impuestos diferidos en una cuenta IRA a su nombre.

Eso incluye IRA tradicional, SEP IRA y SIMPLE IRA

Entonces ahora me preocupa que lo esté haciendo mal, ya que tengo fondos en la SEP-IRA (más de los 6k). ¿Este tema es solo si he hecho aportes a la SEP-IRA este año?

Si eso es un problema, ¿es demasiado tarde para transferir el SEP-IRA a mi 401k? O si no puedo hacer eso y me es imposible hacer un Roth de puerta trasera, ¿cómo me retiro de todo esto? ¿Puedo simplemente devolver el dinero de la IRA tradicional a mi banco y simplemente no hacer contribuciones a la IRA este año?

Una aclaración basada en la respuesta a continuación. Aquí están mis cuentas:

  • SEP-IRA: Fondos de años anteriores (sin aportes este año)
  • IRA tradicional: $ 6000, contribuido después de impuestos este año, esperando la conversión
  • Roth IRA: $0, esperando la conversión

Respuestas (1)

Este tema no es solo si has aportado a la SEP IRA este año. Si tiene fondos antes de impuestos existentes en SEP IRA, se mezclarán con los fondos después de impuestos que aporte a la IRA tradicional, y si convierte a Roth IRA, convertirá una mezcla.

No es demasiado tarde para transferir el dinero antes de impuestos de SEP IRA a su 401k. Siempre y cuando realice la transferencia antes de que finalice el año en que realiza la conversión, estará bien. es decir, si convierte a Roth IRA en 2020, debe haber transferido los fondos antes de impuestos a 401k antes de fines de 2020. O si espera hasta 2021 para hacer la conversión, siempre que reinvierta los fondos antes de impuestos fondos a 401k antes de finales de 2021, está bien.

La regla prorrateada se calcula en el Formulario 8606. Los formularios preguntan sobre la base (cantidad después de impuestos) en su IRA Tradicional/SEP/SIMPLE, el valor de su IRA Tradicional/SEP/SIMPLE al 31 de diciembre del año, y las cantidades que distribuyó de IRA Tradicional/SEP/SIMPLE y convirtió a Roth IRA. Los montos que transfirió a 401k antes de fin de año no se contarán en ninguno de ellos y no se considerarán en la regla de prorrateo.

Estoy bastante seguro de que parece que todo está bien, aunque estás hablando de que yo sigo acumulando dinero de SEP->401k, así que aclaré que tengo tres cuentas arriba (el final de mi pregunta). Presumiblemente, no tengo que preocuparme por mi SEP en absoluto y puedo dejar el dinero allí y simplemente hacer la conversión trad->Roth.
@DavidLjungMadisonStellar: Ya entendí cuando escribí la respuesta que tenía dinero en su IRA SEP que contribuyó de años anteriores, y está usando su IRA tradicional para la contribución de puerta trasera Roth IRA. La regla de prorrata considera montos en IRA Tradicional y SEP IRA juntos, independientemente de que estén en cuentas separadas. Entonces, como dije, si no reinvierte los fondos antes de impuestos de la SEP IRA a 401k, se mezclarán con los fondos después de impuestos que contribuya a la IRA tradicional. Así que no puedes simplemente dejar el dinero en tu SEP IRA.
Entendido: acabo de ver cómo se calcula el Formulario 8606 y puedo ver cómo me gustaría borrar el SEP-IRA. Así que ahora tengo que averiguar las consecuencias de mover mi saldo SEP-IRA a mi trabajo 401k, pero esa es otra cuestión. :)
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