¿Por qué un empleador no permitiría que sus empleados realicen una "puerta trasera mega Roth IRA" (es decir, convertir una cuenta 401(k) después de impuestos a una Roth IRA)?

Mi conjetura educada: costo, tanto en dólares como en tiempo.

En primer lugar, agregar una opción después de impuestos agrega otra capa de complejidad. No me sorprendería que los proveedores de 401(k) cobraran más por ello. Además de eso, la gente de recursos humanos tendrá que responder preguntas de los empleados sobre cuál es la diferencia entre Roth y después de impuestos (si ellos mismos se conocen). Luego tiene todo el problema de los retiros en servicio que no son absolutamente necesarios pero muy útiles para utilizar la mega puerta trasera Roth. Al proveedor de 401(k) no le gustará eso porque están sacando dinero de su sistema y transfiriéndolo al corretaje de elección del empleado. Y es más papeleo para ellos. Así que apostaría a que también cobran más por esta función. También recuerde que relativamente pocas personas incluso maximizan los $ 18k disponibles (para 2017) de espacio antes de impuestos / Roth 401 (k). Entonces, ¿por qué los empleadores pagarían más por características que solo confundirán a sus empleados y a Recursos Humanos sin beneficiar a muchos de ellos? En las grandes corporaciones, creo que la mega puerta trasera Roth es más común porque tienen más influencia para negociar con los proveedores de 401 (k). Pero para las empresas más pequeñas, a menudo no vale la pena el costo o la molestia.

EDITAR: Otra cosa en la que pensé: es probable que las personas que configuran un 401 (k) para su empresa a menudo no entiendan las implicaciones de la mega puerta trasera Roth. O pueden pensar que nadie podría ahorrar lo suficiente para aprovecharlo. Con frecuencia se entera de personas que desean establecer su tasa de contribución 401(k) más alta de lo permitido. No hay absolutamente ninguna razón para limitar esto, excepto para los empleados altamente remunerados en planes que se someten a pruebas de discriminación. Creo que es solo un caso de personas de recursos humanos que piensan "¿quién podría ahorrar más del 50% de sus ingresos?" y por eso creen que es un límite razonable.

Esta respuesta mejorada de Money.SE afirma que es ilegal que los planes 401(k) realicen las distribuciones en servicio sin dificultades que son necesarias para la mega conversión de Roth de puerta trasera a participantes menores de 59 años y medio. En mi opinión, la respuesta proporciona una evidencia bastante buena, pero no abrumadora, de que este es el caso.

(Tengo problemas para entender por qué tantas personas discuten el mega Roth de puerta trasera sin mencionar el hecho de que es imposible que las personas menores de 59 1/2 lo completen si, de hecho, ese es el caso).