Estoy contribuyendo al Roth 401(k) de mi empleador. El consenso en esta pregunta es que cuando eres joven debes hacer tus aportes para la jubilación después de impuestos para que crezcan libres de impuestos, y que cuando te acercas a la jubilación y aumenta tu nivel impositivo, debes cambiar a ahorrar en un período anterior. -Impuestos como un 401(k) estándar.
¿Cómo sé cuándo debo hacer el cambio? ¿Cuáles son los factores, variables, etc. que debo tener en cuenta?
No se trata tanto de su edad, sino de cuál es su tasa impositiva actual frente a cuál será su tasa impositiva cuando retire el dinero. Siempre que su tasa impositiva actual sea más baja de lo que anticipa que será cuando retire el dinero, tiene sentido pagar el impuesto ahora.
Por supuesto, no puede saber con certeza cuál será su tasa impositiva cuando retire su dinero, pero la respuesta para la mayoría de las personas será "más alta de lo que es ahora". Algunas razones por las cuales:
A medida que envejece, comienza a perder deducciones (la hipoteca de la casa se paga, los niños crecen y se mudan). Es probable que no obtenga nuevas deducciones que reduzcan su tasa impositiva a medida que envejece, solo las perderá.
Las tasas impositivas ahora son históricamente bajas y los déficits presupuestarios son altos. Eso significa que es casi seguro que se avecinan tasas impositivas más altas.
Entonces, a menos que sus circunstancias sean muy inusuales, casi siempre recomendaría ahorrar dólares después de impuestos.
Ahora que he dicho eso, arrojaré una pequeña llave en ese plan: cuando ahorra con una cuenta IRA Roth, está pagando impuestos hoy con la previsión de que no tendrá que pagar impuestos más adelante. Pero esto puede no ser necesariamente el caso:
El gobierno podría decidir gravar las ganancias de Roth IRA en el futuro (sería un movimiento muy impopular, pero si decidieran hacerlo, ¿quién los detendría?)
El gobierno podría cambiar el sistema tributario bajando las tasas del impuesto sobre la renta y creando un IVA, o instituyendo algo como el "Impuesto Único". Su dinero Roth está exento del impuesto sobre la renta, pero no del IVA ni del impuesto nacional sobre las ventas.
Por lo tanto, también debe considerar la posibilidad de que esas cosas sucedan y cómo eso lo afectaría. Hace diez años, nadie habría soñado con que Estados Unidos tuviera un IVA, pero ahora parece cada vez más posible.
Discrepo respetuosamente con Eric. Si invierte desde el primer día en un Roth, ¿de dónde provendrán exactamente los ingresos sujetos a impuestos para colocarlo en un nivel más alto al jubilarse?
Estoy de acuerdo, tal vez por otras razones además de las enumeradas, que desde el principio, después de impuestos es el camino a seguir, porque supondré que uno comienza a trabajar en un nivel inferior. Probablemente haya una mayoría que comience a trabajar en el rango del 15%, pero con el tiempo llegue al 25%. A medida que crecen al 25 %, usar el 401(k) antes de impuestos y la IRA puede mantenerlos en el 15 % durante algunos años. En cualquier año de bajos ingresos, por cualquier motivo, pueden convertir el dinero antes de impuestos a Roth para completar el tramo del 15%.
Para llevar el punto a casa, si usted pasó después de impuestos todo el camino, imagine jubilarse con $ 2 millones en el Roth, pero sin dinero antes de impuestos. Ahora tiene una deducción estándar, una exención y el soporte completo del 10% cada año que se desperdicia. Dinero que pagó 25% de impuestos cuando podría estar pagando cero en parte. La deducción y exención suman $9750 en 2012, y la tasa del 10% se aplica a los primeros $8700 de ingresos imponibles. Si hace los cálculos, esto es $ 17,500, y si planea una tasa de retiro del 4%, necesitaría 437,500 antes de impuestos para obtener los 17,500 cada año. Por último, los tres factores (deducción estándar, exención y límites de soporte) aumentan un poco cada año. Un aumento de $200 son otros $5000 para ahorrar antes de impuestos.
Editar: 2013 trajo la capacidad de convertir dentro del 401 (k) de uno del lado tradicional antes de impuestos al lado Roth. Esto hace posible convertir el 100 % del dinero del 401(k) de uno en Roth y jubilarse sin el beneficio de la deducción estándar, exenciones, etc.
usuario102008