¿Qué tan tarde es probable que Roth (en lugar de antes de impuestos) todavía ayude?

Mi enfoque más simple es sugerir que las personas recurran a Roth cuando están en el rango del 15% y usen antes de impuestos para evitar el 25%. Describí esa estrategia en mi artículo La solución del 15 % .

La llave inglesa que se mete en esto es la distorsión de la otra suave curva fiscal marginal causada por la tributación de la seguridad social . Para aquellos que pueden permitírselo, se recomienda inclinarse hacia Roth tanto como sea posible.

Sugeriría siempre depositar antes de impuestos y usar conversiones para controlar mejor el proceso. Dos grandes beneficios de esto.

• La capacidad de ajustar con precisión la cantidad convertida en el momento de la declaración de impuestos y obtener el mayor beneficio al no convertir al siguiente tramo.
• La capacidad de convertir a múltiples cuentas, digamos una con efectivo, otra un fondo indexado, por último una acción volátil que posee. En época de impuestos, quédate con el que más subió. Imagínese haber convertido a Apple en un año en que subió un 50%. Sus $10,000 ahora valen $15,000 en el Roth, pero debe solo $2500 en impuestos. La tasa marginal del 25 % no es un problema porque su neto lo hace sentir como un 16 %.

Es menos una cuestión de demasiado tarde que de qué estrategia usar.

Los años antes de la jubilación no están relacionados en absoluto con la decisión de IRA antes de impuestos/IRA Roth, excepto en la medida en que los ingresos suelen aumentar con el tiempo para la mayoría de las personas. Si las tasas impositivas fueran constantes (¡tanto en los niveles de ingresos como a lo largo del tiempo!), Roth y Pretax serían idénticos. Digamos que designa 100k para la contribución, tasa impositiva del 20%. 80 000 aportados en Roth frente a 100 000 aportados antes de impuestos, luego una tasa impositiva del 20 % en el retiro, termina con la misma cantidad en su cuenta bancaria después del retiro: solo está moviendo el 20 % de impuestos de un momento a otro.

Si elige Roth, es porque le gusta algo de la flexibilidad (como sacar contribuciones después de 5 años) o porque actualmente está pagando una tasa marginal más baja de lo que espera en el futuro, ya sea porque no está ganando tanto este año, o porque espera que las tasas aumenten debido a cambios políticos en nuestra sociedad.

Es probable que lo mejor sea un enfoque diversificado: parte de su dinero antes de impuestos, parte después de impuestos. Al menos algunos deberían estar en una cuenta IRA antes de impuestos, porque obtienes algo de dinero libre de impuestos cada año gracias a la exención personal. Si está trabajando con el 100 % después de impuestos, está pagando más impuestos de los que debería, a menos que obtenga suficiente Seguro Social para cubrir el total del 0 % (y probablemente también el 10 %).

Entonces, por ejemplo, estás pensando que quieres 70k al año. Suponiendo que sea soltero e ignorando la seguridad social (ya que es un tema muy complicado: Joe Taxpayer tiene un buen artículo de blog al respecto al que se vincula en su respuesta), obtiene $ 10k más o menos libres de impuestos, luego otros $ 9k más o menos a las 10 % - casi seguro que es más bajo que lo que paga ahora. Entonces, podría aspirar a obtener $ 19k de su IRA antes de impuestos y 51k de su IRA después de impuestos, lo que significa que solo paga $ 900 en impuestos sobre sus ingresos.

Por supuesto, si ahora está en el grupo del 25 %, es posible que desee usar más antes de impuestos, ya que luego podría eliminarlo, hasta alrededor de $ 50 000 (exención estándar + $ 40 000 más o menos, punto donde llega el 25 % ). Pero, por otro lado, el Seguro Social probablemente cambiaría esa ecuación de nuevo a usar principalmente Roth si está recibiendo un cheque de Seguro Social decente.