Una cuenta 401k con fondos antes y después de impuestos en la Institución A se reinvierte como una suma global en una nueva IRA tradicional en la Institución B. Los fondos se mezclan en este punto. Luego, los fondos se transferirán a una nueva cuenta IRA Roth en la Institución B, que era la intención original. La institución A tiene un desglose de montos de cuánto se grava antes y después de impuestos.
Una vez que los fondos se transfieren a la cuenta IRA Roth, ¿hay alguna manera de informar al IRS que una poción ya es dinero después de impuestos? No quiero pagar doble impuesto sobre el dinero después de impuestos.
Entiendo que tendré que pagar impuestos sobre la renta sobre los fondos antes de impuestos, pero ¿existen otras consecuencias fiscales por manejar los fondos de esta manera?
Hay varias cosas para recordar y tener en cuenta:
Las contribuciones antes de impuestos y las contribuciones Roth no se pueden mezclar. Puede ser que sus contribuciones fueran "después de impuestos" pero no designadas como Roth, o puede ser que el administrador de su plan haya cometido un error horrible. Si es lo primero, pasemos a la siguiente viñeta; de lo contrario, comience a llamar al administrador de su plan y haga que lo arreglen: transfiera la parte Roth a Roth IRA y la parte no Roth a Tradicional.
Suponiendo que el monto total no sea Roth, la parte "después de impuestos" no se dedujo de los impuestos y, por lo tanto, es la base de su saldo. Es decir: si contribuyó con 1K después de impuestos, 1K antes de impuestos y tiene una ganancia de 8K (en todo), su total es 10K y su base es 1K. Es importante recordar esto para la conversión de IRA Roth.
Conversión Roth: usted paga impuestos sobre todos los montos no gravados (por encima de la base) según sus tasas de ingresos ordinarias. Se añade, en esencia, a su salario. ¿Qué significa "por encima de la base"? Recuerde el ejemplo de la viñeta anterior: un total de 10 000 que incluyen todas las contribuciones y ganancias, y una base de 1 000 (la cantidad que contribuyó después de impuestos). Usted paga impuestos sobre los 9K (total de 10K - base de 1K). Por lo tanto, reinvertir todo su saldo y convertirlo en Roth puede ser un gran impacto fiscal.
Tenga cuidado con demasiadas transferencias: no puede transferir más de una vez al año. En general, "transferir" de una cuenta IRA tradicional a Roth se considera una "conversión", no una transferencia, pero verifique con el custodio de la cuenta IRA cómo van a informar esto. Si la IRA A y la IRA B no están en el mismo custodio, probablemente se informará como otra - segunda - reinversión. Así que ten cuidado aquí.
Aquí vemos la diferencia entre la contribución "después de impuestos" y la contribución "Roth". Si bien aparentemente son lo mismo, la gran diferencia es el tratamiento de las ganancias. Para el "regular pero después de impuestos", las ganancias se consideran como si fuera una contribución "regular" y se gravan sobre la conversión de Roth. Para las contribuciones Roth, las ganancias también se consideran Roth.
Entonces, si quiere hacer contribuciones "después de impuestos", siempre haga Roth, de lo contrario, no entiende el punto ...
Dilip sarwate
pequeñoadv
usuario102008