Opciones de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas para alguien sin 401(k) y con ingresos altos

Si no está cubierto por una cuenta de jubilación en el trabajo y gana un ingreso alto, aún es elegible para contribuir a una cuenta IRA tradicional . Los límites de ingresos solo se aplican a las cuentas IRA Roth, no a las cuentas IRA tradicionales. Sin embargo, es posible que no pueda deducir sus contribuciones a una cuenta IRA tradicional. La publicación del IRS sobre cuentas IRA tradicionales tiene información detallada al respecto.

1. Si presenta su declaración como soltero, cabeza de familia o viudo calificado , puede tomar una deducción completa hasta su límite de contribución ($5,500 si tiene menos de 50 años, $6,500 si tiene 50 años o más).

2. Si está casado y presenta una declaración conjunta o separada con un cónyuge que no está cubierto por un plan en el trabajo, se aplican los mismos puntos en el n.° 1.

3. Si está casado y presenta una declaración conjunta y su cónyuge está cubierto por un plan en el trabajo, puede obtener una deducción completa si su ingreso bruto ajustado es inferior a $178,000. Si su AGI es superior a $178,000 pero inferior a $188,000, la deducción comienza a eliminarse gradualmente y por encima de $188,000, no puede deducir las contribuciones.

4. Si está casado y presenta una declaración por separado con un cónyuge que está cubierto por un plan en el trabajo, es elegible para una deducción parcial solo si su AGI es inferior a $10,000. De lo contrario, no hay deducción.

Después de contribuir a una IRA tradicional, con o sin deducción de impuestos, puede realizar una conversión de IRA Roth de puerta trasera , en la que convierte su IRA tradicional en una Roth para aprovechar el estado 100% protegido de impuestos de la IRA Roth. Esto puede no ser óptimo, dado que actualmente se encuentra en una categoría impositiva alta y pagará impuestos sobre la conversión; puede ser ventajoso para usted esperar hasta que sus ingresos sean más bajos, o simplemente renunciar a realizar la conversión.

De cualquier manera, aún obtiene un beneficio fiscal de la IRA. Con la IRA tradicional, sus contribuciones crecen libres de impuestos y solo paga impuestos sobre la renta cuando retira sus distribuciones. Con la cuenta IRA Roth, pagará los impuestos sobre las contribuciones cuando las reinvierta, pero sus ganancias crecen libres de impuestos y no están sujetas a impuestos cuando las retira.

Una nota de precaución. Si realiza una transferencia a una IRA Roth, tenga cuidado si ya tiene dinero en una cuenta antes de impuestos como una IRA tradicional. Bogleheads resume esto mejor que yo, así que me remito a ellos:

Si tiene otras cuentas IRA (no Roth), la parte imponible de cualquier conversión que realice se prorrateará sobre todas sus cuentas IRA; no puede convertir solo la cantidad no deducible. Para beneficiarse de la puerta trasera, también debe convertir sus otras IRA (lo que puede no ser una buena idea, ya que generalmente se encuentra en una categoría impositiva alta si necesita usar la puerta trasera), o bien transferir su IRA deducible contribuciones a un plan de empleador como un 401(k) (que puede costarle si el 401(k) tiene malas opciones de inversión).