¿Qué formularios debo completar para que mi corredor vuelva a caracterizar mi contribución de IRA tradicional de 2010 que estaba en mi IRA tradicional que convertí completamente a una IRA Roth en 2010 justo después de la contribución anterior para que, en cambio, la contribución de 2010 sea directamente a la IRA Roth pero dejando el saldo de fondos en la IRA tradicional todavía convertido a Roth?
Esto es necesario porque la conversión Roth se tomará como ingreso en 2011 y 2012 bajo la elección de reglas especiales para las conversiones de 2010, pero quiero tomar la porción de contribución de 2010 y no obtener el beneficio deducible de IRA en 2010 y, en cambio, que esa porción vaya directamente a Roth como una contribución Roth de 2010, para poner parte de la carga fiscal en 2010.
¿Necesito solo volver a caracterizar la contribución o también necesito volver a caracterizar la parte del Roth convertido que se puede asignar a la contribución que estoy recaracterizando?
Entiendo que esta es una pregunta muy técnica y difícil, pero espero que haya un experto aquí que sepa la respuesta.
William - Tienes que ir a una sucursal local ahora mismo. Conozco pocos corredores que garanticen una transacción de este tipo en el mismo día.
Intenté leer tu pregunta varias veces y me quedé atascado. Creo que entiendo bastante bien las cuentas IRA tradicionales, las cuentas IRA Roth y las reglas de conversión. Me parece que desea tener ingresos en 2010 para una transacción y durante los años fiscales 11-12 para otra. Una recaracterización no debería ser parte de esto. La recaracterización lo lleva de regreso a una cuenta IRA tradicional desde una conversión Roth.
Pero si hay algo que realmente necesita hacer, hoy es el último día, y el diálogo directo con el corredor probablemente sea lo mejor.
Si edita su pregunta para mayor claridad, editaré mi respuesta.
Editar: tomar los ingresos en 2010 fue una elección, tomar 10 o dividirlos en 11 y 12. La única forma de hacerse cargo de los tres años habría sido convertir o depositar en diferentes cuentas. La recaracterización no se aplica en este escenario.
Para futuros lectores, parte de esta discusión gira en torno a una oportunidad única de convertir de un tipo de IRA a otro y diferir ese ingreso durante los próximos dos años fiscales. Es un tema importante, pero que no se aplicará después de esta noche. Hoy es el último día para las devoluciones de 2010 incluso con prórroga de 6 meses.
Solo se necesita un formulario (según Wells Fargo). Es el formulario de recaracterización de WellsTrade IRA. El punto B se completa para una recaracterización parcial, siendo la cuenta de origen la IRA tradicional y la cuenta de destino la IRA Roth. En la descripción de la contribución que se va a volver a caracterizar, la casilla de verificación "Contribución anual de IRA (tradicional o Roth)" está marcada y el monto de la contribución de 2010 a la IRA tradicional aparece junto con la fecha de esa contribución y la fecha en que se realizó. para el año fiscal 2010.
Luego, Wells Fargo transfirió de vuelta de la Roth a la IRA tradicional el monto de la contribución de 2010, contabilizando cualquier ganancia o pérdida, y luego volvió a caracterizar esta cantidad como una contribución Roth y la volvió a colocar en la Roth IRA.
El efecto neto es que todo el dinero todavía está en la cuenta IRA Roth, pero la contribución de 2010 es como si se hubiera hecho directamente a la cuenta IRA Roth, y no se considera que haya sido parte del monto de conversión que se gravará en 2011 y 2012 por la elección.
Chris W. Rea
JTP - Pide disculpas a Mónica
WilliamKF