¿Cómo debo estar contribuyendo a mi 401(k), tradicional o Roth?

Escribí una brillante publicación como invitado en Don't Mess With Taxes, titulada Roth IRAs and Your Retirement Income . (Nota: este artículo ahora refleja las tarifas de 2012. Recién actualizado)

En pocas palabras, es una pregunta constante si sus impuestos serán más altos ahora que en cualquier momento en el futuro. Si usted está en el tramo del 25% ahora, se necesitaría bastante dinero para que sus retiros lo coloquen en ese tramo cuando se jubile. En el caso de la IRA, tiene la oportunidad de convertir en cualquier año entre ahora y la jubilación si su tasa de ese año cae por cualquier motivo.

El caso más simple es si ahora está en el rango del 25%. Yo digo que vaya antes de impuestos y realice un seguimiento, año tras año, de cuál sería su retiro si se jubilara hoy. Al 15 %, pero con una buena posibilidad de ascenso al grupo del 25 %, comience con el sabor Roth y luego, cuando llegue al 25 %, use una combinación. Este enfoque suavizaría su tasa marginal para que se mantuviera en 15%.

Para darle un comienzo a este rompecabezas, en 2012, una pareja tiene una deducción estándar de $11,900 junto con 2 exenciones de $3800 cada una. Esto significa que los primeros $19,500 en una cuenta IRA quedan libres de impuestos al jubilarse. Si cree en una tasa de retiro del 4 %, necesita una cuenta de jubilación que contenga $500 000 antes de impuestos para generar tanto dinero. Este aumento con la inflación, hace 2 años, fue de $18,700 y $467K respectivamente. Esta es la razón por la que aquellos que gritan "los impuestos subirán" pueden estar en lo correcto, pero ¿realmente cree que la deducción estándar y las exenciones desaparecerán?

Edite, y a medida que pasa el tiempo y aprendo más, me llama la atención nueva información. A pesar de los pensamientos anteriores, hay un problema de impuestos de los beneficios del Seguro Social. Esto crea una zona de tasa de impuestos fantasma sobre la que escribí recientemente. Una persona soltera con un ingreso no demasiado alto se ve empujada al grupo del 46%. No es un error tipográfico, 46,25% para ser exactos.

Soy de la opinión de que no importa mucho a menos que algo en tu vida cambie en la jubilación. Y dado que muchos planificadores de jubilación asumen un objetivo de ingresos predeterminado del 80 por ciento de los ingresos previos a la jubilación, me imagino que la categoría impositiva de muchas personas no se está moviendo mucho.

La razón más interesante por la que conozco Go Roth en un 401k son los límites. Solo puede contribuir como $ 17k, ya sea Roth o no. En una contribución tradicional, algunos de los 17k que ingresa se destinan a impuestos cuando se retiran, pero en una contribución Roth paga impuestos por adelantado. Entonces, si tiene más de $ 17k para invertir, Roth le permite introducir un poco más en el sistema.

The Finance Buff analiza por qué el Roth 401k a menudo está en desventaja en comparación con un 401k tradicional en el artículo El caso contra el Roth 401k , incluidas las siguientes razones (parafraseadas):

• Las contribuciones al 401k provienen de la "parte superior" de su tasa impositiva más alta, pero los retiros se completan desde la "parte inferior". Por ejemplo, suponga que se encuentra en la categoría impositiva del 28 %. Cada dólar marginal que contribuya al 401k tradicional reduce su carga fiscal en 0,28 centavos. Sin embargo, al retirar, los primeros $ 10,150 de ingresos están libres de impuestos (de la deducción y exención estándar, números de 2014; $ 20,300 para parejas casadas, declaración conjunta). Los siguientes dólares están en la categoría impositiva del 10%, y así sucesivamente. Esta es una ventaja para el 401k tradicional solo si gana menos al retirar que al contribuir, una suposición razonable.

• Evite el alto impuesto estatal sobre la renta. Hay muchos estados que tienen un impuesto sobre la renta estatal bajo o nulo. Si vive en un estado con un impuesto sobre la renta alto, pagar impuestos ahora a través de Roth 401k reduce el beneficio de mudarse a un estado con una tasa de impuesto sobre la renta más baja.

• Evite desencadenar eliminaciones graduales de crédito. Muchos créditos fiscales (p. ej., interés de préstamos estudiantiles, crédito fiscal por hijos, crédito Hope, elegibilidad para una cuenta IRA Roth, etc.) comienzan a desaparecer gradualmente a medida que aumentan sus ingresos. Contribuir al 401k tradicional puede ayudarlo a obtener más de esos créditos cuando comience a correr contra esos límites.

Como se describe en el artículo, si estos elementos no se aplican, contribuir al Roth 401k puede ser un componente valioso de la diversificación fiscal.