Mi empleador iguala dólar por dólar hasta un 6% en nuestro 401k.
En aras de la simplicidad, hablaré en números ficticios redondos: supongamos que mi contribución tradicional al 401k ha sido de $600/mes, y el empleador la ha igualado con $600/mes. Ahora decido que quiero que el 5% vaya al "lado" tradicional 401k y el 1% al tratamiento Roth 401k. Así que el cheque de mi próximo mes muestra $500+$500 yendo al 401k regular, y $82+$82 yendo al Roth 401k.
Al igual que mi retención normal, los $ 18 + $ 18 retenidos de ese 1% que ahora se destina a Roth 401k son estimados, no reales. La tasa exacta a gravar no se conocerá hasta fin de año.
¿Cómo se corrige esto? ¿Cómo se modifican las acciones que compro durante el año que se basan en estos saldos estimados una vez que se determina la tasa impositiva final el próximo año? Esto parece desordenado y complicado con muchas oportunidades para los problemas.
Cuando ajuste sus inversiones sucederá lo siguiente:
Condición inicial:
Condición modificada:
Esto significa que después de este cambio notará que la cantidad de impuestos federales que paga cada mes a través de la retención aumentará. Ahora está contribuyendo menos antes de impuestos, por lo que su ingreso imponible ha aumentado.
Si no realiza ningún otro cambio, en abril habrá aumentado su reembolso en 6 meses x los $25 adicionales por mes, o habrá reducido la cantidad que debe en la misma cantidad.
No hay cambios en el saldo total de 401K al final del año, además de contabilizar cuánto se mantiene antes de impuestos frente a Roth después de impuestos.
Tenga en cuenta que las contribuciones del empleador deben ser antes de impuestos. La empresa nunca podría adivinar cuál es su situación fiscal. Retienen dinero para impuestos según el formulario que llenas, pero no tienen idea de la situación fiscal de tu familia. Si no retiene lo suficiente, usted paga la multa, no la empresa.
*Los ahorros fiscales son complejos porque dependen del estado civil, sus otros montos antes de impuestos para gastos médicos y cuántos ingresos gana su cónyuge, además de sus otros ingresos y deducciones.
Es más fácil que eso: las contribuciones paralelas del empleador siempre son antes de impuestos . Si bien su contribución se divide entre las partes antes de impuestos y después de impuestos de Roth, las contribuciones equivalentes siempre son antes de impuestos.
Cita de las regulaciones a las que me vinculé:
Por ejemplo, no se permite que las contribuciones equivalentes se asignen a una cuenta Roth designada.
Entonces, el impuesto que paga es solo sobre la porción Roth de su contribución.
Una de las razones de eso es la complejidad de la que estás hablando, pero no solo. La igualación no siempre se concede, y sería difícil determinar qué parte gravar y a qué tasa si se permitiera que la igualación fuera a Roth.
Su cuenta IRA 401k ahora tendrá tres subcuentas diferentes, la que contiene sus contribuciones tradicionales (antes de impuestos) 401k, la que contiene sus contribuciones Roth 401k y la que contiene las contribuciones paralelas del empleador (que, como se ha señalado a usted, no se pueden considerar contribuciones Roth 401k). Es decir, no es cierto que
Así que el cheque de mi próximo mes muestra $500+$500 yendo al 401k regular, y $82+$82 yendo al Roth 401k.
El talón de pago del próximo mes mostrará $500 en el 401k regular, $100 en el Roth 401k, y si las contribuciones paralelas del empleador se enumeran en el talón de pago, aún mostrará $600 en el igual del empleador.
Si ha elegido invertir su 401k en fondos mutuos (o acciones), las acciones se compran cuando el administrador del 401k recibe el dinero y también se segregan en las tres subcuentas. Si le pagan mensualmente, sabrá mes a mes cuántas acciones tiene en las tres subcuentas separadas, y no hay modificación al final del año de cuántas acciones se compraron con contribuciones Roth 401k versus cuántos se compraron con contribuciones antes de impuestos o con fondos de contrapartida del empleador, como parece pensar.
JTP - Pide disculpas a Mónica