Estoy en una situación única este año en la que trabajé por cuenta propia 1099 durante unos meses y soy W-2 de tiempo completo para el resto. Mi trabajo de tiempo completo no ofrece un 401k, pero eso significa que puedo abrir un 401k por cuenta propia. El límite está sujeto a mi ganancia neta por la porción 1099, más una pequeña cantidad de participación en las ganancias. Compensaría los impuestos del Anexo C, pero aún requeriría el impuesto de trabajo por cuenta propia del 15.3% sobre ese ingreso.
También estaré por debajo del umbral de ingresos de Roth IRA, por lo que probablemente lo aprovecharé al máximo independientemente.
Digamos que mi ingreso 1099 asciende a alrededor de 15k, y planeo contribuir tanto como sea posible al 401k, financiado esencialmente por los ingresos W2 más grandes cuando se distribuyen a lo largo del año. Mi pregunta proviene de cómo las posibles deducciones contra los ingresos de 1099 quitan las posibles contribuciones de 401k.
Si tengo 15k de dinero 401k posible y 3k de deducciones, ahora solo puedo contribuir 12k a 401k si tomo las deducciones en su totalidad. Eso significa una contribución de jubilación más pequeña para el año, pero también que los 3k aún no tienen impuestos Y no tienen impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Esto último parece razonable en términos matemáticos, pero también significa que el dinero no es para la jubilación y puede que no dure los 30 años de la fuerza de voluntad de los ahorros.
Entonces, ¿cuál es mejor en general? ¿Aplicar tantas deducciones como existan pero reducir mi contribución de jubilación, o saltarme voluntariamente las deducciones para maximizar la posible contribución de jubilación?
Aplicar tantas deducciones a las que legalmente tenga derecho. Esos son impuestos que quizás nunca pagues.
Luego dé la vuelta y coloque más dinero por encima de las contribuciones máximas de jubilación en una cuenta imponible. Pero esta vez invierta en inversiones eficientes desde el punto de vista fiscal. Por ejemplo, VTI o SPY incurrirán en impuestos mínimos y cuando se retire, será a una tasa impositiva más baja (según las leyes fiscales vigentes). Así como diversificas tus inversiones, también quieres diversificar tus impuestos.
andres walters
Miró