Antes de alquilar mi casa, ¿puedo venderme mi casa para aprovechar la exclusión de ganancias de capital?

Esta pregunta se aplica a una propiedad en el estado de Washington en los Estados Unidos, aunque tengo curiosidad sobre cómo podría manejarse esto en otras regiones.

Me gustaría ajustar la base de costos de mi casa antes de alquilarla para que refleje la apreciación de la casa. Estas son mis motivaciones:

  1. muchos años después, cuando lo venda, evitaría pagar impuestos sobre la apreciación.
  2. Me gustaría beneficiarme depreciando un activo más grande.

¿Hay una forma estándar de hacer esto?

Sería similar a vender la casa hoy (utilizando la Exclusión de ganancias de capital) y luego comprar una casa en el mismo vecindario para alquilarla.

La hipoteca de la propiedad podría ser cancelada para facilitar la transferencia.

Una historia resaltará por qué estoy haciendo esta pregunta:

Tengo una casa en otro estado que alquilo. Originalmente había vivido allí, y cuando me mudé, la casa valía alrededor de $ 250,000 más de lo que la compré. He estado alquilando esa casa por más de 5 años en este momento. Durante esos más de 5 años, el mercado inmobiliario ha estado plano. Si tuviera que vender esa casa de alquiler hoy, estaría pagando impuestos sobre la ganancia de capital de $250k. Si pudiera retroceder en el tiempo, habría vendido la casa en lugar de alquilarla, disfrutado de la exención de ganancias de capital y luego comprado una casa diferente por aproximadamente el mismo valor. Esto me permitiría vender la casa hoy y pagar muy pocos impuestos.

¿Cómo te vendes tu casa a ti mismo? ¡¡¡Eres la misma entidad!!!
probablemente necesitaría tener algún tipo de negocio al que le venda.
Con otros activos, existe una cosa llamada 'venta ficticia' en la que se considera, a efectos fiscales, que se ha vendido el activo a sí mismo, lo que genera una obligación fiscal. No conozco ninguna razón por la que esto no debería funcionar para una casa.
@DJClayworth Nunca he oído hablar de ventas de lavado descritas así. No puedo ver cómo se aplicaría a la situación de OP. El término fiscal que creo que se aplicaría es "transacción en condiciones de plena competencia", que no sería vender una propiedad a usted mismo. (También está el aspecto de que una venta ficticia nunca anula las ganancias, solo las pérdidas).
De todos modos, me parece claro que esta es una situación de "consultar a un asesor fiscal".
¿En qué jurisdicción estás? Edite la pregunta para agregar una etiqueta de región o un comentario aquí.
¿Estás diciendo que quieres restablecer tu base de costos en tu casa? Esa podría ser una forma menos confusa de decirlo que hablar de vendértelo a ti mismo.

Respuestas (1)

Digamos que pagó $100k por la casa. Se lo vendió a usted mismo por $ 200k para "aprovechar la exclusión de ganancias de capital".

  1. Necesitará al menos formar una entidad para vendérselo.
  2. Necesitarás $200k para pagarte a ti mismo, de modo que tendrás una ganancia de $100k.
  3. Esto parece problemático si hay una hipoteca vigente, porque tendrás que refinanciarla o hacer que el banco asigne la hipoteca a la nueva entidad.

Me parece que hay CERO puntos en hacer esta transacción, sin mencionar que suena como un problema/dolor de cabeza.

Sin embargo, ¿qué sucede si usted, el propietario de la vivienda, alquiló la vivienda en 2018 a Entity You? La entidad tiene gastos de alquiler, el propietario tiene ingresos de alquiler que ahora están disponibles para compensar con los intereses de la hipoteca y los impuestos sobre la propiedad, que ahora están limitados por la ley fiscal. En 2018, toma la deducción estándar y deduce estos gastos por completo de los ingresos por alquiler. Si hace esto por mucho tiempo, perderá la exención de ganancias de capital. PERO, creo que la tasa impositiva de ganancias de capital más baja haría que valiera la pena poder reclamar estas deducciones. Hipotéticamente.

¿Cambia la ley fiscal cómo se informan los ingresos y gastos de alquiler en el Anexo E (o en el Anexo C según la entidad creada en el paso 1)?
Soy un CPA pero no un tipo de impuestos. Creo que solía haber reglas sobre el alquiler propio, y básicamente no podías deducir gastos, excepto algunas cosas, una de ellas era el interés. Pero, las reparaciones y el mantenimiento no son deducibles. Además, piensa que la clave en el pasado era que no se te permitía perder. Mi escenario, imagina alquilar la casa "al costo" básicamente, por lo que no hay pérdida, pero aprovecha la deducción de intereses Y obtiene la deducción estándar. No tengo idea de si es posible, pero me enoja que "el pequeño" siempre pone los ojos en blanco cuando busca un agujero en la vía fiscal. Están ahí, solo hay que encontrarlos.
Antes de alquilar mi casa, ¿puedo venderme mi casa para aprovechar la exclusión de ganancias de capital?
RespuestasAquíPolítica de privacidad1y, 0v