Soy nuevo en los Estados Unidos, y antes de mudarme aquí no traté el concepto de retención de impuestos y el impuesto a las ganancias de capital. Entiendo que mi empleador retiene parte de mi salario para pagar impuestos, y debo asegurarme de que la cantidad que pago a través de la retención debe estar cerca del impuesto real que tengo que pagar durante el año, o pagaré una multa por pago insuficiente.
¿Cómo funciona con las ganancias de capital? Lo que entiendo es que tengo que pagar impuestos sobre las ganancias cuando vendo acciones o fondos mutuos. ¿El corredor o el administrador de fondos retiene parte del dinero para pagar los impuestos (similar a lo que hace mi empleador)? Si no es así, ¿debo esperar hasta el 15 de abril o tengo que hacer algo para evitar la multa por pago insuficiente (por ejemplo, aumentar la retención de mi salario)? ¿Tengo que mantener todos los registros de transacciones para calcular las ganancias y el pago de impuestos correspondiente?
Primero una advertencia : si eres extranjero debes familiarizarte con los requisitos FATCA y FBAR. Busque en este foro y haga preguntas si no sabe cuáles son. Las sanciones son terribles y pueden llevarlo a la bancarrota incluso si no debe ni un centavo en impuestos, solo porque no adjuntó un papel a su declaración de impuestos.
A tu pregunta:
En los Estados Unidos, los corredores/bancos no retienen impuestos de sus ganancias (lo que se llama "en la fuente"), es su responsabilidad.
Los impuestos se pagan cuando se obtienen los ingresos, es decir, cuando vende las acciones. Pagar el 15 de abril del próximo año puede generar multas por pago atrasado. La forma correcta de hacerlo es utilizando pagos trimestrales estimados .
Sin embargo, como la plusvalía no es tu único ingreso sino que también tienes salario, tienes otra opción. Usando el formulario W4 , puede ajustar la retención que su empleador toma de su cheque de pago para que cubra no solo el salario en sí, sino también los ingresos adicionales que tiene a través de las ganancias de capital. Si lo hace, no necesita hacer las estimaciones trimestrales. Puede usar las hojas de trabajo en las instrucciones W4 para calcular el número exacto.
Lo que debe comprender es que el empleador no retiene el impuesto real, sino lo que usted cree que debe ser su impuesto real dada su situación. Usando el formulario W4, puede pedirle al empleador que retenga más o menos, y puede cambiar su selección durante el año si se requieren ajustes. Cualquier impuesto pagado mediante retención se considera pagado a tiempo (incluso si se paga en su totalidad el 31 de diciembre).
Si retuvo demasiado, se equilibra en su declaración de impuestos anual (la que vence el 15 de abril) y obtiene un reembolso del IRS. Si retuvo muy poco, debe pagar impuestos el 15 de abril y los paga. Siempre que la deuda sea inferior a $ 1000 o cualquiera que sea su obligación tributaria el año anterior, no tendrá multas (el delta de $ 1000 se refiere solo a la retención, si pagó a través de estimaciones y tiene impuestos adeudados, puede recibir multas incluso si debe menos de $1000).
¿Tengo que mantener todos los registros de transacciones para calcular las ganancias y el pago de impuestos correspondiente?
Debe conservar todos los registros mientras el año fiscal esté abierto (el estatuto de limitación es de 3 a 6 años para la mayoría de los asuntos relacionados con el impuesto sobre la renta), sin embargo, se recomienda digitalizar sus registros y conservarlos para siempre . Lo necesitará en caso de una auditoría o disputa con el IRS o la agencia tributaria estatal.
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