El límite de contribución de los empleados para 2014 es de $17,500.
El límite de contribución total para 2014 es de $52,000.
(Siempre que no estén limitados antes en función de los bajos ingresos).
Lo que significa que el IRS ha dejado espacio para una contribución del empleador de ~ $ 35,000, una coincidencia de 2: 1 sin límite.
Esto parece un poco excesivo. Pude encontrar una encuesta que decía que la contribución promedio de la empresa en los 30 planes principales era de más de $ 31,000, por lo que aparentemente hay empresas y sus empleados que están contribuyendo al máximo, pero creo que la contribución promedio de la empresa es mucho menor.
¿Por qué la brecha entre el empleado y el límite total es tan alta?
Porque los 401k también los utilizan los autónomos. Una persona que tiene un ingreso rentable del programa C puede abrir un 401k y "coincidir" en la proporción que quiera, hasta el 25% de las ganancias netas o los límites que usted estableció. Esto permite a los autónomos diferir más impuestos sobre la renta para el futuro.
¿Por qué solo autónomos? Buena pregunta. Pregúntele a su congresista. Mi explicación sería que, dado que trabajan por cuenta propia, corren mucho más peligro de no tener ingresos, especialmente más adelante en la vida, si su negocio fracasa. Por lo tanto, necesitan un colchón más grande que un empleado W2 promedio que simplemente puede encontrar otro trabajo.
Algunos planes 401k le permiten hacer "contribuciones suplementarias después de impuestos". básicamente, una vez que alcanza el límite de contribución antes de impuestos (17.5k $ en 2014), puede contribuir fondos después de impuestos. Debido a este momento, a veces se les llama contribuciones "derivadas". Por lo general, esta opción se anuncia como una forma de continuar obteniendo la contribución de la empresa, incluso si accidentalmente alcanza el límite antes de impuestos.
Pero si realmente presta atención a sus finanzas, en cambio, es una forma práctica de guardar dinero adicional con ventajas impositivas. Dicho esto, solo querría usar esta opción si ya maximizó sus opciones antes de impuestos y Roth, ya que no obtiene la desgravación fiscal tradicional sobre las contribuciones o la desgravación fiscal Roth sobre las ganancias. Sin embargo, cuando deja la empresa, puede transferir el dinero después de impuestos directamente a una cuenta IRA Roth cuando transfiere el dinero antes de impuestos, el ajuste y las ganancias a una cuenta IRA tradicional.
keshlam