¿Existe una fórmula o regla general para ayudar a determinar cuándo es mejor poner dinero en un 401k, 403b, etc. o en una cuenta imponible regular suponiendo inversiones y rendimientos similares (por ejemplo, el mismo índice)? El partido no es un problema.
Estaba pensando que podría haber alguna fórmula para conectar la diferencia en las tarifas, la categoría impositiva actual frente a la jubilación y los años restantes antes de la jubilación. La salida sería la ventaja estimada del aplazamiento de impuestos.
Busco más una calculadora o una fórmula que reglas generales. Ya entiendo las pautas generales: el aplazamiento de impuestos es mejor cuando las tarifas son razonables, ahora se encuentra en una categoría impositiva alta y espera estar en una más baja más adelante, etc. Pero lo que realmente estoy buscando es una idea de cómo Gran parte de la ventaja es el aplazamiento de impuestos, cuantitativamente.
Esto es lo más cercano que pude encontrar por mi cuenta:
Usando 401k/aplazamiento de impuestos, terminas con
[P*(1+RF)^y] * (1-TS)
Con una cuenta imponible terminas con
[P*(1-ts)] * (1+Rf)^y * (1-C)
¿Esto remotamente suena bien?
Comience con el delta de impuestos. Por ejemplo, esperaría depositar al 25 %, pero realizar retiros a un margen marginal del 15 %. En este caso, tiene un 10 % de beneficio con el 401(k) y necesita considerar la tarifa que lo consume con el tiempo. Pague un 1% adicional al año y después de 10 años, estará perdiendo dinero.
Eso es demasiado simple, sin embargo. En el camino, debe considerar que la tasa de ganancia de capital es más baja que el ingreso ordinario. Es más fácil tomar esas ganancias como desee programarlas, donde el 401(k) no ofrece flexibilidad para esto. Incluso con tarifas bajas, esta cuenta convertirá las ganancias a largo plazo en ingresos ordinarios. (Nota: en 2013, una pareja con hasta $72,500 en ingresos imponibles tiene una tasa de ganancia máxima a largo plazo del 0 %. Por lo tanto, si lo desean, pueden vender y volver a comprar un fondo, reclamar la ganancia y aumentar su base de costos. Un minúsculo esfuerzo para evitar el impuesto sobre las ganancias de cada año.)
Primer párrafo, no olvide, están la deducción estándar, la exención y el soporte del 10%. Si bien se encuentra en el rango de ahorro suficiente para generar los ingresos necesarios para cubrir el extremo inferior del retiro, hay más valor que solo el 10 % que mencioné anteriormente.
Por último, hay un fenómeno que llamo la Zona de Tasa de Impuesto Fantasma cuando los retiros de retiro de uno desencadenan los impuestos del Seguro Social. Complica aún más las matemáticas y el análisis que busca.
Jaime
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