Leí en http://www.doughroller.net/retirement-planning/happens-contribute-401k/ :
La mayoría de nosotros no tendrá que preocuparse por contribuir más que el límite anual. Incluso si tiene suficiente dinero disponible para contribuir en exceso a un 401(k), es probable que el administrador de su plan evite que contribuya demasiado en un año.
Lo más probable implica que algunos administradores de planes no verifican las contribuciones excesivas al 401(k) (p. ej., más de 18 000 USD en 2017, sin incluir la contrapartida del empleador). ¿Vanguard se asegura de que los empleados no contribuyan en exceso a sus cuentas Vanguard 401(k)?
No sé si el seguimiento lo realiza el departamento de nómina o el síndico de 401k, pero mi experiencia ha sido que lo único que no pueden contabilizar son los múltiples trabajos.
Tener dos trabajos simultáneamente o dos trabajos durante el año significa que no pueden saber cuándo estás alcanzando el límite anual.
La forma en que alcanzar el límite afecta las contribuciones de la empresa y si permiten un cambio a contribuciones después de impuestos depende de las reglas del plan. Nota: después de impuestos no es igual a Roth.
La respuesta depende de quién sea el administrador del plan 401(k):
Vanguard con su sombrero de "administrador de planes en el lugar de trabajo", en cuyo caso Vanguard controlará las contribuciones mensuales y notificará al departamento de nómina de su empleador si alcanza el límite máximo antes de fin de año.
o
alguna otra compañía de administración de planes que permita inversiones en fondos de Vanguard como parte de su paquete, en cuyo caso la propia Vanguard bien podría ignorar por completo que usted ha invertido con ellos; la empresa administradora del plan bien podría tomar todo el dinero que los empleados han elegido invertir en VFINX (digamos) e invertir la suma total en VFINX en una sola cuenta a nombre del administrador del plan. El administrador del plan realiza un seguimiento de cuántas acciones de VFINX pertenecen a cada empleado y la única forma en que usted puede operar la cuenta 401(k) (por ejemplo, para tomar un préstamo del plan 401(k) o solicitar una distribución, etc.) es a través del sitio web del administrador del plan. No puede iniciar sesión en Vanguard y ver una cuenta con su nombre, ni en el área de inversores personales ni en el área de planes del lugar de trabajo. En este caso,
Como señala la respuesta de mhoran_psprep, los departamentos de nómina de los empleadores son bastante proactivos en el seguimiento de las contribuciones de los empleados a los planes 401(k) y dejan de enviar contribuciones cuando se alcanza el límite. Para los empleados altamente remunerados (HCE), existen límites estrictos sobre cuánto pueden contribuir los HCE en función de las contribuciones reales de los empleados con salarios más bajos: si los "indios" no contribuyen lo suficiente, los "jefes" tampoco pueden hacerlo.
Aarón D. Marasco