Esta pregunta es bastante similar a esta , que hice a principios de esta semana.
Supongamos que he aportado a mi plan Roth IRA $5500 durante 5 años para un total de $27 500 de contribuciones, más otros $5000 de ganancias (es decir, el valor total de la cuenta es de $32 500).
Supongamos que también contribuí $5K a un plan Roth 401K durante 5 años, y mi 401K ahora tiene un total de $25K (suponga que no hay ganancias por simplicidad).
Decido reinvertir mi Roth 401K en mi Roth IRA, por lo que el total de mi Roth IRA ahora es de $32 500 + $25 000 = $57 500.
¿Cuánto puedo retirar de mi Roth IRA sin pagar multas, impuestos o cargos? Basado en la pregunta mencionada anteriormente, definitivamente puedo retirar hasta mis contribuciones ($27,500) sin penalización y sin impuestos. Tiene sentido intuitivo para mí que podría retirar hasta $ 52,500, ya que esos son fondos sobre los que ya pagué impuestos, pero según otras referencias, parece que las reinversiones de IRA no cuentan como contribuciones.
Puede retirar inmediatamente $52,500 (aportes Roth IRA + aportes Roth 401(k)) sin impuestos ni multas. Si observa las instrucciones del Formulario 8606 , que presentaría para una distribución de IRA Roth, dice para la Parte III, línea 22 (base de contribución de IRA Roth):
Aumente el monto de la línea 22 por cualquier monto transferido desde una cuenta Roth designada que se trate como inversión en el contrato.
Esto significa que sus contribuciones Roth 401(k), una vez reinvertidas, se vuelven equivalentes a las contribuciones directas de Roth IRA. Tenga en cuenta que cuando haga la reinversión, obtendrá un Formulario 1099-R. El cuadro 5 tendrá el monto de sus contribuciones Roth 401(k) para sus registros.
Aganju
David
Aganju
David