Los siguientes tipos de contribuciones se pueden hacer a las cuentas 403(b).
Aplazamientos electivos . Son aportes realizados en virtud de un convenio de reducción de salario. Este acuerdo le permite a su empleador retener dinero de su cheque de pago para contribuir directamente a una cuenta 403(b) para su beneficio. Con excepción de las contribuciones Roth, no paga impuestos sobre la renta sobre estas contribuciones hasta que las retire de la cuenta. Si sus contribuciones son contribuciones Roth, usted paga impuestos sobre sus contribuciones, pero cualquier distribución calificada de su cuenta Roth está libre de impuestos.
Aportaciones no electivas . Son aportes patronales que no se realizan en virtud de un convenio de reducción de salario. Las contribuciones no electivas incluyen contribuciones paralelas, contribuciones discrecionales y contribuciones obligatorias realizadas por su empleador. Usted no paga impuesto sobre la renta sobre estas contribuciones hasta que las retire de la cuenta.
Si uno tiene un plan de jubilación en el trabajo que requiere contribuciones, ¿es esto suficiente para contar como "contribuciones no electivas"? ¿Hay más claridad en alguna parte sobre cuál es la definición de "contribución obligatoria"?
Mi suposición es que un empleador obligue a los empleados a elegir un plan de jubilación (una opción es un 403b) y exigir una tasa de contribución mínima se consideraría una "contribución obligatoria", pero no puedo encontrar mucha información adicional en el sitio del IRS en cualquier lugar. El documento TIAA hace múltiples referencias a las contribuciones 403b obligatorias.
Un asesor financiero me dijo hoy que esta situación aún contaría contra el límite de aplazamiento electivo ($ 18k en 2016), pero yo era escéptico y después de investigar más a fondo las leyes, soy aún más escéptico.
Entonces aprendí que su empleador PUEDE obligarlo a hacer contribuciones de los empleados. Sin embargo, esta fuente parece pensar que las contribuciones obligatorias de los empleados no cuentan contra el límite 402(g) de $18,000.
Your employer can't force you to make deferral contributionscita necesaria? Estoy casi 100 % seguro de que sí, especialmente porque el plan de beneficios de mi cónyuge requiere la inscripción en un plan de jubilación. Algunas otras fuentes hacen referencia a esto y, de hecho, la descripción general de TIAA 403b usa el término 'obligatorio' . El documento TIAA sugiere que mi comprensión es correcta, sin embargo, no es la documentación del IRS lo que espero ver.
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Ben Miller - Recuerda a Mónica
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