Tengo 30 años y trato de averiguar si debo convertir algunos de mis fondos tradicionales de IRA en un Roth. Los fondos estarían sujetos a impuestos del 15 % en función de mis ingresos imponibles actuales. Por lo tanto, necesito determinar mejor si mi ingreso sujeto a impuestos al momento de la jubilación será del 15 % o más. ¿Cuáles son las posibles fuentes de ingresos imponibles cuando se jubile además de los retiros de su cuenta IRA tradicional? ¿Están sus retiros del Seguro Social incluidos en el ingreso imponible? Gracias.
Con respecto a su pregunta sobre si el Seguro Social es un ingreso sujeto a impuestos, sí, las distribuciones del Seguro Social actualmente se consideran ingresos sujetos a impuestos. Ese no fue el caso durante décadas, pero lo que el Congreso da, el Congreso puede quitarlo.
Según el consejo fiscal del IRS 2010-31 (http://www.irs.gov/newsroom/article/0,,id=179091,00.html):
Agregue la mitad del total de los beneficios del Seguro Social que recibe a todos sus otros ingresos , incluidos los intereses exentos de impuestos y otras exclusiones de los ingresos".
Si eso es más alto que las siguientes cantidades base (2009), algunos de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos:
· $32,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. · $25,000 para soltero, separado, cabeza de familia, viudo con hijo dependiente · $0 para casado que presenta una declaración por separado
Entonces, si es soltero, tendría que mantener sus 401k + distribuciones de IRA tradicionales + 1/2 distribuciones de seguridad social por debajo de $25k para evitar que la seguridad social se agregue a su ingreso imponible.
En 2010, el tramo impositivo del 15% se detiene en $34k para contribuyentes individuales.
El mejor argumento que he escuchado sobre "¿debería convertir tradicional a Roth?" es esto: si convierte su IRA tradicional en una Roth ahora, paga su carga fiscal a su tasa impositiva marginal actual (o más si lo lleva a un nivel más alto). Si no convierte, paga su carga impositiva a su tasa impositiva promedio en la jubilación.
Para la mayoría de los contribuyentes de clase media con suficiente para convertir para que la decisión importe, creo que es muy poco probable que su tasa impositiva promedio sea más alta que su tasa marginal actual, por lo que en la mayoría de los casos, no lo haga.
Este es el artículo que presenta ese argumento (¡en profundidad, con matemáticas !): http://www.joetaxpayer.com/images/ThinkingAboutaRoth401(k).pdf
La tesis del artículo es que la prensa financiera popular está exagerando la promoción de Roth, principalmente por fallas en el análisis popular del "fondo secundario".
Dicho todo esto, en realidad tiene la capacidad de realizar la conversión ahora (antes del 31 de diciembre de 2010), sin pagar ningún impuesto adicional todavía (el primer pago no vence hasta abril de 2012 para el año fiscal 2011) y revertirlo siempre que mientras toma la decisión antes del 15 de octubre de 2011. Veré si puedo encontrar el artículo que establece esa lógica.
jon s
JTP - Pide disculpas a Mónica