Digamos que (a partir de 2020) gano entre $124,000 y $196,000 al año, tengo un 401(k), mi cónyuge no trabaja, ambos somos menores de 50 años y presentamos una declaración conjunta. En el curso de tratar de maximizar nuestras contribuciones a las cuentas de jubilación, estoy confundido acerca de un caso en particular.
Los que entiendo (corregidme si me equivoco):
El que no entiendo:
Si es casado y presenta una declaración conjunta, su cónyuge está cubierto por un plan en el trabajo y su AGI modificado es de $196,000 o menos, puede deducir hasta el límite de contribución de $6,000 a una cuenta IRA tradicional.
¿Significa esto que puedo deducir una contribución de hasta $6,000 a una cuenta IRA tradicional a nombre de mi cónyuge? ¿Significa que la suma de todas las contribuciones a las cuentas de jubilación para nosotros sería de $19,500 para el 401(k) y $6,000 cada uno para dos Roth IRA y una IRA tradicional a nombre de mi cónyuge? $6,000 en la cuenta IRA Roth a mi nombre, y $6,000 divididos de alguna manera entre las cuentas IRA tradicionales y Roth a nombre de mi cónyuge?
Actualizar:
Gracias a Dilip Sarwate, quien señaló que olvidé que el límite de $6,000 se aplica a todas las cuentas IRA.
¿Significa que la suma de todas las contribuciones a las cuentas de jubilación para nosotros sería de $19,500 para el 401(k) y $6,000 cada uno para dos Roth IRA y una IRA tradicional a nombre de mi cónyuge?
Cada persona menor de 50 años tiene derecho a contribuir hasta lo que sea menor entre (ingresos del trabajo que se muestran en la declaración de impuestos de la persona y $6K) a cuentas IRA para un año determinado. Si una pareja casada presenta una declaración de impuestos conjunta y al menos uno de ellos ha obtenido ingresos del trabajo para ese año, la suma total de lo que se puede aportar a las cuentas IRA se limita al menor de los ingresos del trabajo totales que se muestran en la declaración conjunta y $12 K, con cada cónyuge limitado a un máximo de $6K. Es decir, si los dos cónyuges juntos tienen al menos $12,000 de ingresos del trabajo (y presentan una declaración de impuestos conjunta), entonces cada cónyuge puede aportar $6,000 a sus respectivas cuentas IRA. Si el ingreso total del trabajo es menos de $12K, entonces el monto total que los dos cónyuges pueden contribuir a las cuentas IRAtiene un tope en su ingreso total ganado, y la contribución de cada cónyuge a su IRA también está limitada a $ 6K. Tenga en cuenta que el salario neto puede ser inferior a $ 12K debido a la retención de impuestos, etc., por lo que los $ 12K enviados a las cuentas IRA pueden provenir en parte de ingresos devengados y en parte de ingresos no devengados, como intereses, dividendos, ganancias de capital, etc. o de los ahorros, pero eso está bien; todo lo que importa es que hay $12K en ingresos del trabajo (por ejemplo, salarios, comisiones sobre ventas, etc.), no lo que es el salario neto. Como nota final, las personas mayores de 50 años pueden contribuir con más de $ 6K, pero eso también tiene un límite, y lo ignoré para evitar desordenar la discusión.
La forma en que esa cantidad de $6,000 o menos se divide en Roth versus IRA tradicional depende de la persona, sujeto a varias reglas especiales (p. ej., las contribuciones de IRA Roth están prohibidas para personas con altos ingresos). En resumen, al OP no se le permite hacer lo que el OP dice que quiere hacer; es decir, contribuir con un total de $ 18K a cuentas IRA a su nombre y a nombre de su cónyuge para 2020.
Toda persona tiene derecho a realizar aportes a una IRA tradicional (sujeto a haber obtenido ingresos del trabajo), pero las personas con altos ingresos no pueden deducir sus aportes; hacer contribuciones está bien, no está permitido deducirlas en su declaración de impuestos. Tenga en cuenta que la deducibilidad de las contribuciones del IRA tradicional depende del ingreso conjunto declarado en la declaración conjunta; para los cónyuges que presentan declaraciones de impuestos separadas (estado MFS), las reglas son diferentes. Si es prudente hacer contribuciones no deducibles es un tema de controversia en este foro. Cuando un propietario de una IRA tradicional toma una distribuciónde la IRA, no se adeuda impuesto sobre la renta sobre la parte de la distribución que es atribuible a las contribuciones no deducibles, si las hubiere. Y no, no puede retirar solo la parte no imponible primero y dejar la parte imponible para más adelante; cada distribución (incluida la última que vacía la IRA) consiste en parte de las contribuciones no gravables y en parte de los ingresos gravables (aportaciones previamente deducidas más todas las ganancias dentro de la IRA, incluidas las ganancias atribuibles a las contribuciones no deducibles). Finalmente, en lo que respecta al IRS, usted tiene solo una IRA, independientemente de cuántos custodios y fondos mutuos o acciones y bonos diferentes esté invertido, por lo que saca dinero de una cuenta diferente a la que hizo contribuciones no deducibles. no ayuda
usuario1475412
yoozer8
Dilip sarwate
yoozer8
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