¿Puedo pagarme a mí mismo más adelante en el año si mi HSA no tiene los fondos adecuados a principios de año para pagar un gasto?

¿Puedo pagarme a mí mismo más adelante en el año si mi HSA no tiene los fondos adecuados a principios de año para pagar un gasto?

Sí. Puede solicitar una distribución por cualquier gasto médico calificado en el que haya incurrido en cualquier momento después de que se estableció la HSA, no hay límite de tiempo. Si desea maximizar el crecimiento libre de impuestos, puede pagar todo de su bolsillo y esperar años para recibir el reembolso.

Como establece el Boletín de Rentas Internas: 2004-33 :

Q-39. ¿Cuándo se debe tomar una distribución de una HSA para pagar o reembolsar, libre de impuestos, los gastos médicos calificados incurridos en el año en curso?

A-39. Un beneficiario de la cuenta puede diferir para años fiscales posteriores las distribuciones de las HSA para pagar o reembolsar los gastos médicos calificados incurridos en el año en curso, siempre que los gastos se hayan incurrido después de que se estableció la HSA. De manera similar, una distribución de una HSA en el año en curso se puede usar para pagar o reembolsar los gastos incurridos en cualquier año anterior, siempre que los gastos se hayan incurrido después de que se estableció la HSA. Por lo tanto, no hay límite de tiempo sobre cuándo debe ocurrir la distribución. Sin embargo, para ser excluible del ingreso bruto del beneficiario de la cuenta, él o ella debe mantener registros suficientes para demostrar posteriormente que las distribuciones fueron exclusivamente para pagar o reembolsar gastos médicos calificados, que los gastos médicos calificados no hayan sido previamente pagados o reembolsados ​​de otra fuente y que los gastos médicos no hayan sido tomados como deducción detallada en ningún año contributivo anterior. Consulte el Aviso 2004-2, Preguntas y respuestas 31 y también el Aviso 2004-25, para el alivio de transición en el año calendario 2004 para el reembolso de los gastos médicos incurridos antes de abrir una HSA.

Muchas personas priorizan maximizar las contribuciones a la HSA por encima de todo, excepto igualar 401k. Las contribuciones (si se realizan a través del empleador) son antes de impuestos, el crecimiento es libre de impuestos y, si se usa para gastos médicos calificados, las distribuciones también son libres de impuestos. Si esa es una buena estrategia o no, depende de las oportunidades de inversión que ofrece su HSA y de si desea o no preocuparse por mantener los recibos médicos durante muchos años y realizar un seguimiento de los posibles cambios en las reglas de la HSA.

Uno de los grandes beneficios de la HSA es que no tiene que apresurarse a gastar todo el dinero cada año. Esto significa que si maximiza sus contribuciones y no lo gasta todo, entonces la situación que le preocupa es solo un problema en el primer año.

Pero sigue siendo un tema importante. Con el programa en el que participo tienes varias opciones al momento de pagar artículos o servicios con la HSA.

• Puede usar una tarjeta de débito, esto saca el dinero de la cuenta rápidamente. Tienen protecciones para limitar el uso de la tarjeta a tipos específicos de vendedores. Esto funciona mejor cuando conoces el precio final del servicio o producto: copagos, recetas...

• Puede ir al sitio web de la cuenta y hacer que el custodio le pague al proveedor. Esto funciona mejor si no sabrá el precio final del servicio. Solo espere hasta que el proveedor presente la documentación y se genere la Explicación de Beneficios. Luego envíe el dinero al proveedor, pero no espere demasiado para que el proveedor no le cobre intereses ni multas.

• Puede pagar con sus fondos regulares y luego ir al sitio web y reembolsarse a sí mismo. Esto funciona mejor si los fondos son bajos o si no pudo usar uno de los otros métodos. La complicación ha sido que el custodio de la cuenta quiere una copia de la EOB aplicable, para asegurarse de que no esté retirando dinero para cubrir artículos que el seguro ya pagó.

Si le faltan fondos, tendrá que usar la opción n.° 3 mencionada anteriormente. Asegúrese de que el servicio se brindó después de la fecha de inicio del plan HSA/deducible alto, el custodio lo buscará. Si decide conservar sus recibos durante años, asegúrese de no confundirse y envíe el mismo artículo dos veces.

Verificaría con su departamento de beneficios y/o revisaría los términos del plan. Mi HSA me permite usar fondos antes de que se hayan depositado (hasta un límite), pero no sé si eso es universal para todos los planes HSA.