¿Pros/Cons de una cuenta de ahorros para la salud (HSA) en los EE. UU.?

Beneficios:

• Como menciona fennec , esta es literalmente una cuenta de ahorros que puede usar para gastos médicos calificados , sin límite de tiempo (a diferencia de una FSA donde debe usar el dinero antes de fin de año)
• Los beneficios fiscales para pueden ser grandes. si está en el tramo impositivo federal del 25 % y su estado le cobra un impuesto adicional del 7 % en su tramo de ingresos, si deposita $3000 en una HSA en un año, se descontarán $3000 de su AGI para impuestos, por lo que Debo 32%*$3000 =$960 menos dinero en impuestos el día de impuestos (suponiendo que no ajuste sus retenciones).
• Si su empleador lo ofrece, puede depositar dinero en su HSA como un impuesto 401k - PRE . Eso significa que obtiene los ahorros de impuestos de poner dinero en una HSA durante el año en lugar de una suma global al final del año.
• Si está bien y saludable, este es un gran vehículo de inversión. Puede depositar dinero en una Vanguard HSA o en una cuenta de ahorros HSA con un interés más alto
• Las primas suelen ser más bajas para las HSA que para otros tipos de seguros.
• A menudo, la cobertura preventiva está completamente cubierta (visitas al médico, inmunizaciones, etc.).

Costos:

• Por ley , las HSA deben tener un deducible alto: $1200 para solteros o $2,400 para familias según esta fuente .
• Por lo que he visto de las HSA, usted está pendiente de cualquier medicamento que compre hasta que alcance su deducible. Dependiendo de cuántos medicamentos esté tomando, esto podría resultar costoso.
• Puede tomar tiempo encontrar una buena cuenta HSA que le brinde un buen rendimiento a un costo razonable. Consulte los enlaces de vehículos de inversión anteriores para conocer algunas buenas opciones, en mi opinión.
• Si usted o alguien de su familia se lesiona o va mucho a la sala de emergencias o al hospital, masticará todo su deducible.
• Se necesita tiempo para administrar el flujo de entrada/salida de dinero dentro y fuera de su HSA. Tiene la máxima flexibilidad y la máxima responsabilidad de demostrarle al IRS (si lo auditan) que usó el dinero para gastos médicos calificados.
• El cambio de las leyes tributarias hace que la viabilidad de estas cuentas sea incierta. Tal vez algo que ahora es permisible como gasto médico calificado, no se considerará un gasto médico calificado más adelante, como los medicamentos de venta libre el próximo año, debido a algunos cambios estúpidos (en mi opinión). ver Wikipedia :

Sin embargo, a partir de principios de 2011, ya no podrá pagar los medicamentos de venta libre (OTC) con dólares de la HSA.

Notas:

• He descubierto que es más fácil pagar los gastos a través de una tarjeta de crédito y luego realizar un seguimiento de los que son reembolsables en una hoja de cálculo, y retirar una HSA para cubrir mis gastos. Otras opciones incluyen el pago de grandes gastos de atención médica (p. ej., someterse a LASIK) directamente de su HSA.
• Los impuestos estatales sobre la renta pueden o no excluir las HSA
• Debe asegurarse de facturar a su seguro cuando utiliza la atención médica; de lo contrario, no se cuenta como parte de su deducible (incluso si usted es totalmente responsable de la factura).
• Un pensamiento general: las HSA se ajustan al modelo clásico de "seguro", es decir, para asegurarse contra cosas muy malas que sucedan (accidente automovilístico, cáncer, etc.). Usted está comprometido con los primeros $X,000 (el deducible) de ese año, pero generalmente todo lo que sigue está cubierto por la aseguradora.
• Las HSA son buenas si realmente investiga los costos asociados con la atención médica: no vaya a una sala de emergencias si la atención de urgencia es suficiente, o si no necesita ir a la atención de urgencia, renuncie a ella.

El gran beneficio de una cuenta de ahorro para la salud es el aspecto del ahorro . Las HSA le permiten ahorrar e invertir dinero para sus gastos de atención médica. No solo paga la atención médica con dólares antes de impuestos: puede invertir esos dólares antes de impuestos (posiblemente hasta que se jubile). Si puede permitirse poner dinero en el plan ahora, esto puede ser un buen negocio, especialmente si está en una categoría impositiva alta y espera permanecer allí después de la jubilación.

Hay muchas limitaciones y restricciones desagradables, y existe un riesgo político del que preocuparse entre ahora y cuando gasta el dinero (principalmente incertidumbre sobre cómo diablos se verá el sistema de seguro médico después de la pelea por ObamaCare y su posible revocación).

CrimsonX hizo un gran trabajo destacando los principales pros y contras de las HSA, por lo que no entraré en detalles allí. Sin embargo, quería señalar otra ventaja: las HSA son (o pueden ser) fáciles de administrar. Usted dijo:

¿Es esta una mejor manera de abordar los costos de atención médica en lugar de detallar los gastos de atención médica en los impuestos federales anuales?

No estoy seguro de con qué compañía está buscando establecer su HSA, pero con la mía tengo una tarjeta de débito que uso cuando pago la atención médica y luego, al final del año, obtengo un 1099-SA que proporciona la cantidad. de dinero gastado en compras calificadas ese año calendario. Sí, hay algunas casillas adicionales que debo completar para mi 1040 cuando llegue el momento de los impuestos, pero no necesito detallar mis costos de atención médica durante el año. Realmente es bastante simple y directo.

Además, una desventaja que vale la pena señalar es que se vuelve mucho más sensible a los costos de atención médica debido al plan de atención médica con deducible alto que requiere una HSA. Por ejemplo, en todos los años que hemos tenido una HSA, aún no hemos alcanzado nuestro deducible, lo que significa que pagamos de nuestro bolsillo cualquier visita al médico que no sea de rutina. (La aseguradora de salud paga el 100% de las visitas de rutina, como los chequeos anuales de rutina de mi esposa para el bebé, etc.).

Entonces, cuando se siente realmente enfermo y cree que se justifica una visita al médico, debe tomar una decisión:

• ¿Voy al doctor - que costará $150?
• ¿Voy a CVS Minute Clinic, o algo similar, que costará entre $45 y $60 pero será menos completo? O
• ¿Simplemente lo aguanto?

¡Después de enfrentarse a esta decisión una o dos veces, comenzará a envidiar a aquellos que solo tienen un copago de $20!

Por supuesto, eso es solo una estafa emocional. Cada año calculo los números de cuánto gastamos por año en gastos de bolsillo más primas y lo comparo con lo que costaría en primas para un plan tipo HMO, y el plan HSA siempre sale adelante. (En parte porque somos una familia bastante saludable y trabajo por mi cuenta, así que no puedo disfrutar de las tarifas de descuento para grupos). Pero pensé que valía la pena mencionarlo porque ciertamente hay ocasiones en las que sé que necesito ver a un médico o especialista y me estremezco porque sé que voy a recibir una gran factura en un futuro no muy lejano.

En comparación con una cuenta de ahorro regular después de impuestos, hay varias desventajas de HsA:

1) muchas, muchas tarifas por parte del banco: tarifa de apertura de cuenta, tarifa de mantenimiento mensual, etc., hasta $ 70 / año

2) cargo por retiro anticipado de ahora 20% de todo el dinero retirado. Si está en la categoría impositiva del 35 %, esto le costará el 55 % ---- se quedan con más de la mitad de su dinero si comete un error y deben retirarlo antes para fines no médicos.

No existen tales inconvenientes con las cuentas de ahorro regulares que son después de impuestos.

Para obtener más información, consulte http://www.myvirtualschool.com/video/830/Attention:-Five-Secret-HSA-Account-Traps

Una ventaja más que aún no se ha mencionado en las otras respuestas, de https://personal.vanguard.com/us/whatweoffer/overview/healthsavings ( mirror ):

Una vez que cumpla 65 años, todos los retiros no médicos se gravan a su tasa impositiva actual, al igual que una cuenta IRA tradicional.