Estoy a punto de dejar mi plan de deducible alto por un plan que no es elegible para HSA. Tal como lo entiendo, podría maximizar mi HSA para el año en este momento y luego podría usar el dinero en mi HSA para gastos médicos, aunque ya no tendré un plan de seguro elegible para HSA. ¿Es eso correcto?
Teóricamente, alguien podría cambiar su seguro a un plan elegible para HSA durante un mes al año, contribuir con el máximo a su HSA y luego volver a su plan regular. ¿Es así, o me estoy perdiendo algo?
En resumen, no puede maximizar sus contribuciones para el año y luego cambiar a otro plan que no sea HSA o cancelar el seguro por completo. Puede contribuir 1/12 de su límite de contribución por cada mes que tenga un plan HSA calificado.
La única excepción es para diciembre, si tiene un plan HSA calificado. El 1 de diciembre puede tomar el valor de las contribuciones de todo el año, pero para hacerlo y no ser penalizado, debe permanecer en un plan HSA durante al menos 1 año. Debe tener esto en cuenta si ha tenido su plan HSA por menos de un año y llegó al máximo de su contribución de 2010.
Se le recomienda consultar la Publicación 969 http://www.irs.gov/publications/p969/ar02.html
En la mayoría de los lugares, solo puede cambiar su seguro durante el "período de inscripción", que ocurre una vez al año, y si ocurre algún evento que requiera un cambio (nuevo empleado, nuevo miembro de la familia, cambio de estado de elegibilidad, etc.). De lo contrario, una vez que se haya registrado, estará con usted durante todo el año.
No estoy seguro de si esto entraría en conflicto con la regla de tener solo ciertos tipos de otra cobertura de salud además de su plan de HD. Si usa otra póliza durante la mayor parte del año, probablemente no pueda sacar esto.
Pub 969 tiene los detalles.
CrimsonX