En mi antiguo trabajo tenía un HDHP y una HSA. A mediados de año, comencé en un nuevo trabajo y cambié a un plan de seguro estándar y una FSA.
¿Puedo enviar recibos de gastos de enero a la FSA que acabo de abrir en octubre? (Estos serían gastos para los que no usé la HSA).
De manera relacionada, ¿puedo seguir depositando dinero en mi HSA hasta el final del año? ¿O instantáneamente dejé de ser elegible para eso el día en que entró en vigencia mi nuevo seguro?
La FSA solo puede pagar los gastos incurridos después de su apertura. Esto también se aplica en caso de un cambio de elección a mitad de año (como por matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo, etc.)
Por ejemplo, según esta página :
Solo se le pueden reembolsar los gastos que califiquen, a partir de la elección que estaba en vigor en el momento en que se incurrió en el gasto.
Entonces, digamos que tenía $500 disponibles de enero a junio, luego el 1 de julio tuvo un evento de calificación, luego eligió $2000. Se le puede reembolsar hasta $ 500 en gastos incurridos antes del 1 de julio y luego $ 1500 adicionales en gastos incurridos después (hasta $ 2000 si no usó sus $ 500 completos).
Más específicamente, de la Publicación del IRS :
En general, las distribuciones de una FSA de salud deben pagarse solo para reembolsarle los gastos médicos calificados en los que incurrió durante el período de cobertura.
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La cuestión de la HSA es más complicada. Hablaría con un contador fiscal o, como mínimo, con su coordinador de beneficios. Lea también la publicación que vinculé anteriormente, la primera parte trata sobre las HSA. La respuesta corta a su pregunta específica: deje de contribuir a la HSA, a menos que esté contribuyendo muy por debajo del límite de la HSA. Si conoce su límite y sabe que está por debajo de él, puede continuar contribuyendo hasta el 15 de abril del próximo año:
Si deja de ser una persona elegible durante 2013, aún puede hacer contribuciones, hasta el 15 de abril de 2014, por los meses en que fue una persona elegible.
La regla general es que puedes contribuir hasta (1/12)*(your limit)*(number of months you were eligible). Por lo tanto, si cambió de trabajo el 1 de octubre y es soltero, entonces podría contribuir (3250)*(1/12)*(9)con un poco más de $ 2400 en total para el año. Si ha contribuido menos que eso hasta la fecha, puede continuar contribuyendo hasta esa cantidad, pero nuevamente, comuníquese con su coordinador de beneficios o preferiblemente con un contador fiscal, ya que las reglas pueden ser complicadas.
Definitivamente no puede deducir ningún gasto de la cuenta en el que incurra después de que ya no sea elegible, y las reglas sobre las distribuciones son bastante complicadas, y si se equivoca, es posible que deba una multa del 10 % además del impuesto que pagaría normalmente. debe, por lo que hay un incentivo importante para no equivocarse.
Daryl
José
Daryl