¿Puedo convertir una IRA tradicional a ROTH antes de abril de 2013 y tenerla para 2012?

Creo que existe la oportunidad de contribuir a una cuenta IRA hasta abril de 2013 y contar con ella para el año fiscal 2012. No quedó claro en esta pregunta , por lo que me gustaría preguntar específicamente si es posible convertir una cuenta tradicional a ROTH. en 2013 (antes de abril) y que alguna de las implicaciones monetarias se sienta en la declaración de 2012. Hay múltiples consideraciones aquí, como en los ingresos de la conversión, así como los límites durante el año. Me gustaría saber cuáles son todos los posibles beneficios de 2012 que pude ver.

Mi esperanza es que los ingresos cuenten para el 2012 y no para el 2013. Después de todo, los impuestos solo subirán a partir de aquí.
Por cierto, los soportes de 2013 solo han subido para aquellos que ganan un poco por encima del 1% superior. Apuesto a que aún puede convertir algunos fondos este año y no estar en un nivel más alto.
Si recalifica una contribución de IRA tradicional (deducible de impuestos) de 2012 como una contribución de IRA Roth de 2012 antes del 15 de abril de 2013, su AGI de 2012 aumentará por el monto de la recalificación. Si tiene gastos médicos deducibles (gastos varios) que exceden el 7.5 % (2 %) del AGI, podrá deducir menos de ellos en el Anexo A (si está detallando las deducciones) y, por lo tanto, su ingreso imponible será aún mayor. Efecto neto: el impuesto adeudado para 2012 será mayor. Si esto es un beneficio (a largo y/o corto plazo) para usted o no, es algo que debe decidir por sí mismo.

Respuestas (1)

No lo siento. Puede depositar en una cuenta IRA en el 2013, pero designe para el 2012 hasta el 4/15.

Tiene hasta la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos (incluida la prórroga hasta el 15/10) para recalificar las conversiones realizadas en 2012.

Las conversiones realizadas después del 31/12/12 se consideran conversiones de 2013. (Y para el futuro lector, agregue 'hasta el 31/12/13', obviamente)

Creo que también es posible volver a caracterizar las contribuciones (no solo las conversiones) realizadas en un año calendario hasta la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos de ese año, por ejemplo, haber iniciado una nueva Roth IRA en un año y luego volver a caracterizarlo como una IRA tradicional en la primera parte del próximo año cuando la declaración de impuestos muestre que no se han cumplido los requisitos para contribuir a una IRA Roth (por ejemplo, AGI demasiado alto).
@DilipSarwate - ¡Buena captura! Bien. Uno podría depositar, pero después de fin de año descubre que no se le permitió hacerlo. Agradezco la nota.
¿Puedo convertir una IRA tradicional a ROTH antes de abril de 2013 y tenerla para 2012?
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