¿Están gravadas las distribuciones de cuentas Roth 401k o Roth IRA en India?

Me pregunto si India distingue entre cuentas antes de impuestos y cuentas Roth IRA/401k.

Entonces, si estoy contribuyendo a una cuenta roth (401k y/o IRA), ¿tendría que pagar impuestos en India nuevamente?

  1. Sobre el principal y las ganancias
  2. solo las ganancias
  3. Ni.
  4. Si no es así, ¿esto seguiría contando como ingreso imponible en la India (lo que podría colocarme en una categoría impositiva más alta, incluso si no estoy pagando impuestos directamente sobre esta cantidad)?

Suposición : la persona es ciudadana india y trabajaba en los EE. UU. con F1/H1b/tarjeta verde (tal vez incluso una combinación de las tres). Los trasladó a la India donde tuvo lugar la retirada y/o distribución.

Conocimiento existente :

  • De acuerdo con el Artículo 20 del Acuerdo del Tratado de Doble Imposición, cualquier pensión privada se gravaría únicamente en India. Esto significa claramente que mis distribuciones y retiros de IRA antes de impuestos se gravarán en la India. La pregunta es si esto también se aplica a las cuentas Roth.

  • Según este sitio web : Si NRI regresa a la India con la intención de residir permanentemente en la India, los activos que traiga estarán exentos. Asimismo, estarán exentos el dinero y los bienes adquiridos con el dinero, aportados por NRI dentro del año siguiente a su devolución. Esta exención está disponible para NRI por un período de siete años después de su regreso a la India. [Segundo. 5(1)(v)]

    ¿Afectaría esto a la cuenta roth (suponiendo que se realizó una distribución después de más de 7 años de devolución)?

No soy un experto en la ley tributaria india, pero el principio general es que si el dinero no ha sido gravado antes, debería estar sujeto a impuestos. Su Roth no ha sido gravado por la India antes.
Bueno, ¿Roth ha sido gravado en los EE. UU. Sin embargo?
Pero no en India... Si la exclusión de ingresos extranjeros ya no existe para sus ingresos extranjeros, eso incluye el dinero Roth, ¿no es así? Nuevamente, no sé nada sobre la ley tributaria india, solo hago conjeturas "educadas".

Respuestas (2)

•Según este sitio web: Si NRI regresa a la India con la intención de residir permanentemente en la India, los bienes que traiga estarán exentos. Asimismo, estarán exentos el dinero y los bienes adquiridos con el dinero, aportados por NRI dentro del año siguiente a su devolución. Esta exención está disponible para NRI por un período de siete años después de su regreso a la India. [Segundo. 5(1)(v)]

Creo que tienes la esencia. Si regresa definitivamente, puede traer todo su dinero ganado fuera de la India a la India libre de impuestos. El plazo es de 7 años. Publica esto, cualquier cantidad que traigas estará sujeta a impuestos. No hay nada específico en las leyes fiscales de la India sobre el tratamiento de los fondos de jubilación fuera de la India.

Si las cantidades son grandes, es mejor que consulte a una CA para que le aconseje.

¿Qué página web? La equidad no atrae el impuesto sobre el patrimonio o es una exención de 7 años según este pdf de MEA .
@vishvAsvAsuki El sitio web vinculado por el OP en su pregunta.

La equidad no atrae el impuesto sobre el patrimonio o es una exención NRI de devolución de 7 años según este pdf de MEA y este pdf del impuesto sobre el patrimonio .

¿Están gravadas las distribuciones de cuentas Roth 401k o Roth IRA en India?
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