Actualmente planeo jubilarme antes de los 59 1/2 años cuando los 401k y los IRA sean accesibles sin multas. Una solución de la que he oído hablar para acceder a sus fondos de jubilación antes de tiempo es hacer conversiones de sus cuentas 401k a Roth IRA. Después de un período de preparación de 5 años, puede retirar el capital de la cuenta Roth sin penalización. Por lo tanto, es posible que pueda acceder a sus fondos 401k antes de tiempo realizando estas conversiones anualmente.
Para obtener más información, el concepto se analiza en "Estrategia 2" aquí:
¿Cuánto es DEMASIADO en su 401(k)?
Primero, ¿es lo anterior un plan válido y no viola ninguna regla del IRS?
En segundo lugar, ¿hay alguna limitación que haga que esta sea una forma inviable de financiar mis primeros años de jubilación?
Por ejemplo, ¿existe un límite en la cantidad de fondos que puedo transferir de mi 401k a una Roth IRA cada año?
El plan es perfectamente válido y legal en el estado actual de las normas fiscales. No hay límite para la cantidad que puede reinvertir o convertir a Roth. Suponiendo que su 401(k) sea antes de impuestos tradicional, tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el monto que convierta por encima de la exención personal + deducción estándar, que actualmente es de aproximadamente $10k/año para contribuyentes individuales.
La otra advertencia es que necesitará fondos para vivir mientras su dinero de conversión se cura durante 5 años en su Roth IRA. Si inicia la conversión mientras todavía está trabajando, pagará impuestos sobre ella en su nivel marginal, lo que anulará gran parte del beneficio del 401 (k) antes de impuestos.
Si sus gastos de vida son bajos, puede convertir alrededor de $ 10k / año sin impuestos federales sobre la renta, mientras vive de las ganancias de capital de una cuenta imponible que tiene una tasa del 0% en el tramo del impuesto sobre la renta del 15% (sube a alrededor de $ 37k / año).
No puede reinvertir su dinero 401k en el plan 401k de un empleador en una IRA (de ningún tipo) mientras todavía esté empleado por ese empleador. La única forma en que puede comenzar con la conversión antes de jubilarse (como sugiere Craig W) es cambiar de empleador y comenzar a reinvertir el dinero del 401k del empleador anterior en su Roth IRA mientras posiblemente contribuye al plan 401k de su nuevo empleador. Dado que la cantidad reinvertida es un ingreso imponible adicional (es decir, además de su salario de su nuevo trabajo), puede terminar pagando más impuestos (o a tasas más altas) de lo que espera.
Si deja a su empleador a la edad de 55 años o más, puede retirarse sin penalización. Retención obligatoria del 20%, pero sin penalización. Se reconcilian en abril y pueden recuperarlo todo. Si tiene menos de 55 años, la opción es un retiro de Sec 72t. El autor del artículo acertó. Soy un fan suyo.
craig w