Compré mi casa original hace muchos años cuando era soltero. Es una unidad de condominio muy pequeña y era mucho más barata de lo que podía conseguir una casa "normal" en ese momento. Más tarde me casé y compré una casa más grande, pero dejé que un miembro de la familia (padre) se quedara en la anterior. Llevan viviendo allí más de cinco años, pero ahora se mudan y quiero venderlo. Mi familia se ha hecho más grande y se está quedando sin espacio y también necesita una casa más grande que la que tenemos ahora, y con la venta de ambas casas, potencialmente podríamos permitirnos una casa más grande. Sin embargo, parece que las leyes fiscales han cambiado desde que me mudé por primera vez y ahora hay un impuesto sobre las ganancias de capital en las ventas de una segunda casa que puede poner en peligro que, dado que los precios de las casas han subido mucho, es probable que todas las ganancias de ambas propiedades se consuman. por un precio más alto en una casa nueva.
¿Hay algún vacío legal bajo el cual no tendría que pagar este impuesto? ¿Algo así como si transfiero las ganancias de ambas ventas a una nueva residencia principal? ¿O tal vez debido a que un miembro de la familia vivió allí?
¿Hay algún vacío legal bajo el cual no tendría que pagar este impuesto? ¿Algo así como si transfiero las ganancias de ambas ventas a una nueva residencia principal?
Ese método de diferir la ganancia en la venta de una residencia principal, terminó en la década de 1990. Tenga en cuenta que también hubo requisitos para una cantidad mínima de años en que fue su residencia principal y, finalmente, hubo una exclusión de $ 125,000 en ganancias si tenía más de 55 años. Pero todo eso terminó con los cambios en la ley fiscal en 1997.
Lamentablemente, todos los métodos para minimizar el impuesto sobre las ganancias de capital implican convertir la propiedad más pequeña en su residencia principal.
Convertirla en su residencia principal tomaría al menos dos años e implicaría algún sacrificio debido al pequeño tamaño. Tendría que cambiar toda su documentación para mostrar la vivienda más pequeña como su vivienda principal. Esto sería similar a cómo algunas personas convencen a su antiguo estado de que se han mudado a un nuevo estado. Dependiendo de la distancia entre los dos, y las jurisdicciones involucradas; este cambio a la casa más pequeña también podría afectar los tiempos de viaje, la asistencia a la escuela y los impuestos sobre la renta.
Convertir la casa más pequeña en una propiedad de inversión llevaría tiempo y, en última instancia, no sería útil. El cambio para convertirlo en una propiedad de inversión y luego venderlo algunos años más tarde aún lo dejaría con impuestos sobre la ganancia mientras sea una propiedad de alquiler. El gobierno de EE. UU. y el estado también querrán capturar las ganancias mientras no se esté alquilando. El intercambio 1031, como han sugerido otros, no solo difiere las ganancias, sino que también mantiene las ganancias fuera de sus manos. Si el objetivo es tener los ingresos para poder comprar una casa aún más grande, entonces el intercambio convert-to-rental=followed-by-a-1031 no funcionará para usted. Además, ser propietario implica trabajo, dinero y más formularios de impuestos.
Si puede permitírselo, puede usar un intercambio 1031 de su segunda casa en una nueva propiedad de inversión que le guste. Entonces podría vender su residencia principal (con exención) y convertir su propiedad de inversión en una residencia principal. Entonces podría refinanciar como residencia principal. Luego, cuando venda eventualmente, puede tener una exención de impuestos.
Ejecutar esta estrategia lleva más tiempo, pero puede valer la pena dependiendo de su carga fiscal esperada.
Como pareja casada, los primeros $500,000 en ganancias de capital en su vivienda principal están libres de impuestos sobre las ganancias de capital. Pero tendrías que pagar ganancias de capital sobre cualquier ganancia que obtengas de la venta de la segunda casa.
Podría vender su vivienda principal, embolsarse las ganancias, mudarse nuevamente a la segunda vivienda durante dos años (podría repartirse en un período de cinco años) y luego obtener una segunda exclusión de ganancias de capital de $500,000. Pero supongo que eso es muy poco atractivo dado que la casa más grande se está volviendo demasiado pequeña para su familia. Y supongo que sería poco práctico/poco atractivo para usted establecer la segunda casa como su residencia principal separada de su familia durante dos años antes de venderla.
Podría diferir las ganancias en la segunda casa a través de un intercambio 1031 , pero eso requeriría que transfiera el dinero a una nueva propiedad de inversión, no a una residencia principal.
mhoran_psprep
Andy