¿Hay una ventaja fiscal en poner el 100% de mi bono en 401k? Al mirar mis talones de pago, mi bono se grava a una tasa más alta que mis cheques de pago regulares. Y dado que las contribuciones 401k tradicionales son antes de impuestos, la idea es que las contribuciones de mi cheque de bonificación me ahorrarán más impuestos que las contribuciones de mis cheques de pago regulares.
¿Es correcto mi pensamiento? ¿Puede proporcionar evidencia para respaldar su respuesta?
(Las respuestas a una pregunta similar titulada ¿ Usar la bonificación de manera fiscalmente eficiente con mi cuenta 401k? carecen de detalles o malinterpretan la pregunta).
Su bonificación se grava exactamente con la misma tasa que el resto de su salario, lo que difiere es solo la retención (porque la bonificación no se ajusta a los cálculos regulares de retención). Todo se normalizará en su 1040 anual.
¿Hay una ventaja fiscal en poner el 100% de mi bono en 401k?
No. Puede ajustar su tasa de retención utilizando el formulario W4 actualizado, para contabilizar la retención adicional debido a la bonificación.
Al mirar mis talones de pago, mi bono se grava a una tasa más alta que mis cheques de pago regulares.
La retención de impuestos de bonificación puede ser superior al 40 % después de los impuestos federales (25 %) y estatales. Para algunos, su tasa más alta, para otros, de hecho, puede ser más baja.
La retención federal para los pagos de sumas globales suele ser fija del 25 % (por lo general, porque los empleadores pueden, si lo desean , ajustar sus cálculos de retención para dar cuenta de la bonificación y luego retener el monto "normal". Pero generalmente complica la contabilidad y la mayoría optó por no hacerlo). De manera similar, la retención estatal probablemente se calcule a alguna tasa alta exigida por el estado (más cercana al tramo más alto). Eso hace que el cálculo del impuesto a tanto alzado sea simple, pero para la mayoría de las personas, la retención será más alta que la obligación tributaria real. Para algunos (personas con altos ingresos) será lo contrario: la retención a tanto alzado será más baja que su impuesto marginal y terminarán pagando menos de lo que deben.
Y dado que las contribuciones 401k tradicionales son antes de impuestos, la idea es que las contribuciones de mi cheque de bonificación me ahorrarán más impuestos que las contribuciones de mis cheques de pago regulares.
No, porque el 25% es la retención, no el impuesto real. El impuesto real sobre su compensación total se calcula utilizando sus tasas marginales. Obtendrá la cantidad real cuando llene su declaración de impuestos. Si debido a la retención adicional en su bono terminó pagando más de lo que debería, obtendrá un reembolso del IRS.
Aquí hay un artículo en askcpa sobre esta pregunta exacta.
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