Todos los países europeos que conozco tienen planes de pensiones con ventajas fiscales para garantizar los ingresos de los jubilados, pero hay un límite de edad severo (como con el 401(k)), que es incompatible con mi plan de vida .
Me gustaría saber cuál es el país más amigable para un inversor individual y qué ventajas ofrece. Dada la heterogeneidad de Europa, espero que haya un país que se destaque. Por favor, mencione también otros países; mi atención se centra en Europa, pero no descartaré ningún país del mundo en este momento.
Por ejemplo, hasta el año pasado en España, los primeros 1500 € de dividendos de un año eran libres de impuestos.
Si el ejemplo no es lo suficientemente claro: no busco el país que ofrece las mejores ventajas una vez que llego a los 60 años, sino el que permite maximizar el rendimiento de inversión de un inversor individual en sus veinticinco años.
El Reino Unido tiene ISA (Cuentas de ahorro individuales), que le permiten invertir hasta £ 15,240 por año (para el año fiscal actual 2015/16). No obtiene desgravación fiscal sobre su inversión original, pero todos los ingresos y ganancias de capital de las inversiones mantenidas en el envoltorio ISA están libres de impuestos. Debe tener 16 años de edad para abrir una ISA en efectivo y 18 años para una ISA de Acciones y Acciones.
Canadá introdujo la Cuenta de Ahorros Libre de Impuestos (TFSA) en 2009.
Cualquier residente canadiense mayor de 18 años y que tenga un Número de seguro social (SIN) válido puede establecer una TFSA y contribuir a ella. Se permiten contribuciones después de impuestos de hasta $10,000/año. (El límite era de $5,500/año, hasta hace poco tiempo). El espacio de contribución no utilizado se transfiere y los retiros de la TFSA aumentan el espacio de contribución en una cantidad equivalente el próximo año calendario; es decir, recuperas tu sala de aportes.
La principal ventaja de la TFSA es que los activos de la cuenta (que pueden incluir efectivo, valores negociables, etc.) pueden generar ingresos libres de impuestos canadienses, sin importar si los ingresos provienen de ganancias de capital, dividendos, intereses, etc. Tenga en cuenta que este "impuesto el apodo "gratis" no se limita a describir el aplazamiento de impuestos ; los retiros tampoco están sujetos a impuestos.
La TFSA es similar al tipo de cuenta IRA Roth de EE. UU., pero sin vincular la cuenta al concepto de jubilación. Para una TFSA no hay una edad mínima para retirar fondos y, por lo tanto, no hay multas por retiro anticipado. Todos los retiros de una TFSA están libres de impuestos. Esto hace que una TFSA sea ideal no solo para ahorrar para la jubilación, sino también para ahorros de emergencia y otros fines.
Las personas también tienen acceso al Plan de ahorro para la jubilación registrado (RRSP), similar a la IRA tradicional de EE. UU., donde el contribuyente obtiene una deducción de impuestos por las contribuciones realizadas durante el año y los retiros se gravan como ingresos ordinarios. Sin embargo, al igual que la TFSA, no hay una edad mínima para retirar fondos ni sanciones por retiro anticipado. Sin embargo, el espacio de contribución no se restablece después de un retiro, y las contribuciones ya no se permiten después de los 71 años; en ese caso, el RRSP debe convertirse para proporcionar ingresos imponibles.
Canadá también tiene un crédito fiscal de dividendos (DTC) mediante el cual una persona con ingresos únicamente de dividendos de corporaciones canadienses elegibles puede ganar una cantidad considerable por año sin pagar ningún impuesto sobre la renta. (La cantidad exacta varía según la provincia).
Puede echar un vistazo a los esquemas polacos IKE e IKZE. La desventaja para usted, como extranjero, es que solo puede beneficiarse de ellos cuando es sujeto del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas de Polonia y que están limitados.
Sin embargo, no estoy seguro de si necesita ser residente fiscal en Polonia o si sería suficiente la retención de impuestos según el tratado para evitar la doble imposición.
Aquí está el extracto de
https://www.expatica.com/ch/finance/taxes/corporate-tax-in-switzerland-452226/
En Suiza, las empresas unipersonales, las sociedades colectivas y las sociedades limitadas no pagan impuestos de la misma manera que las corporaciones.
Este tipo de sociedades no se consideran personas jurídicas, por lo que gravan sus rentas particulares y empresariales, así como el patrimonio particular y empresarial, en su conjunto.
Los propietarios únicos son responsables de declarar y pagar impuestos sobre sus ingresos privados y comerciales, incluidas las ganancias, los salarios, los intereses y los ingresos de otros lugares.
Si es un comerciante único o una sociedad, puede compensar los gastos y las pérdidas con sus ingresos. Sin embargo, no puede deducir los impuestos pagados de las ganancias imponibles en los impuestos federales y cantonales, algo que ha sido posible para las corporaciones.
Esto difiere ligeramente para las sociedades colectivas y limitadas, ya que cada accionista paga impuestos sobre su parte de los ingresos y activos.
Entonces, si no es residente en Suiza, la tributación real depende del tratado para evitar la doble imposición de su estado de residencia permanente que dice abiertamente cuál es la retención de impuestos y cómo se trata este ingreso por su residencia. Fácil de consultar en el diario de leyes de su gobierno.
Mi problema es que no pude encontrar un asesor informado y receptivo que supiera de antemano lo que estoy preguntando y respondiendo en el acto. Los pocos que contraté no pudieron responder a mis preguntas bastante simples y sencillas. Su propia investigación y aprendizaje no es por lo que pagaría 300 CHF ph.
Desafortunadamente, mi experiencia reciente con asesores fiscales de los Países Bajos es bastante similar.
Otros países con cuentas con ventajas fiscales son:
Suecia : ISK (Investingsparkskonto = Cuenta de ahorro para inversiones)
Francia : PEA (Plan d'Epargne en Action o plan de ahorro compartido)
Además de esos, algunos países de la UE tienen un impuesto sobre las ganancias de capital bajo o nulo. Bélgica solo tiene un impuesto a las transacciones financieras y los Países Bajos lo calculan de una manera que mantiene la CGT bastante baja.
Irlanda también tiene una asignación anual de CGT.
Justin cueva
Caballero del cálculo