Tanto mi esposa como yo estamos actualmente (2015) cubiertos como dependientes por los planes de salud de nuestros padres. Estoy 100 % seguro de que ambos planes son HDHP. Actualmente estoy en la inscripción abierta para mi empleador y quiero inscribirme en la cobertura primaria para ambos con ellos. Las dos razones principales de esto son que, 1) todos los costos prenatales están cubiertos al 100 % sin copago ni deducible (planeamos tener un hijo este año) y 2) mi empleador ofrece una HSA y contribuye >$1500 al principio de año (para familia. Para individuo, es >$500).
He estado leyendo todo lo que puedo encontrar del IRS y las políticas de mi empresa, y por lo que puedo decir, todavía califico para la HSA con mi empresa porque el plan de mis padres es un HDHP. Hablé con la gente de beneficios de mi empresa, y parece que este es de hecho ese caso.
Estoy buscando más confirmación de que tanto mi esposa como yo podemos estar cubiertos como primarios bajo el plan de mi empleador, Y calificar para la HSA con el máximo familiar, Y estar cubiertos como dependientes bajo los planes de seguro de nuestros respectivos padres (HDHP).
¡Gracias!
Editar: el plan de mi empleador también es un HDHP. Al menos eso supongo, ya que está acoplado con la HSA. Y el deducible familiar es de $2600
El principal, quizás único, elemento real en cuestión es si el plan de su empleador es también un plan HDHP o no. También es bueno verificar que están ofreciendo contribuir a una HSA y no a una HRA ; este último es compatible con cualquier plan de salud (incluidos los no HDHP).
Si está cubierto por el plan de su empleador y no es un HDHP, entonces claramente no califica para una HSA. Me sorprendería un poco si fuera un HDHP, dado cómo lo describe, pero también me sorprendería si su empleador ofreciera contribuciones a la HSA junto con un no HDHP.
Del documento del IRS sobre HSA (para el año fiscal 2014, el más reciente disponible) (Página 3):
Calificar para una HSA
- Para ser una persona elegible y calificar para una HSA, debe cumplir con los siguientes requisitos. Debe estar cubierto por un plan de salud con deducible alto (HDHP), que se describe más adelante, el primer día del mes.
- No tiene otra cobertura de salud excepto la que se permite en Otra cobertura de salud, más adelante.
- No está inscrito en Medicare.
- No puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de 2014 de otra persona
Si está cubierto por un HDHP de su empleador y el HDHP de sus padres, probablemente esté bien; esto se cubrió en esta pregunta , y todavía parece estar bien desde la discusión de Otra cobertura de salud a la que se refiere la cita anterior (página 4):
Otra cobertura de salud. Usted (y su cónyuge, si tiene cobertura familiar) generalmente no pueden tener ninguna otra cobertura de salud que no sea un HDHP.
En cuanto a cómo van los máximos, debería estar cubierto por el máximo familiar. Página 6 del documento anterior:
Reglas para personas casadas. Si alguno de los cónyuges tiene cobertura HDHP familiar, se considera que ambos cónyuges tienen cobertura HDHP familiar. Si cada cónyuge tiene cobertura familiar bajo un plan separado, el límite de contribución para 2014 es de $6,550. Debe reducir el límite de las contribuciones, antes de tener en cuenta las contribuciones adicionales, por la cantidad aportada a los Archer MSA de ambos cónyuges. Tras esa reducción, el límite de cotización se reparte a partes iguales entre los cónyuges salvo que se acuerde un reparto diferente.
Por supuesto, eso es $6550 para los dos juntos; lo obtiene todo si ella no tiene una HSA, pero de lo contrario está limitado por lo que ella elija.
También debe verificar que su empleador tenga una HSA y no una HRA . Las contribuciones a la HRA son una manera de que su empleador haga lo mismo que la HSA, excepto que tienen un propósito más limitado; por lo general, pagan los primeros X dólares de su deducible y no se transfieren de un año a otro.
Finalmente, también verificaría que aún sea elegible para estar cubierto por los planes de salud de sus padres. Es posible que lo estés, pero mantente seguro allí también; nada peor que descubrir que debe gastos significativos porque no puso puntos en sus i. Además, todo esto es asumiendo que no eres elegible para ser reclamado como dependiente por tus padres (parece que no lo eres, pero, otra i punteada).
Y, por supuesto, esto no es un asesoramiento fiscal, ni pretende serlo, y no soy un asesor fiscal, ni soy su asesor fiscal.
José
Zanahoria
José