Me encontré con un problema en mi viaje de finanzas personales con el que muchas personas ahora luchan: tener una colección de cuentas 401k y 403b sobrantes de empleadores anteriores, algunas de las cuales no han sido tocadas durante años. Me propongo finalmente consolidar estas cuentas y transferirlas a una nueva cuenta IRA de bajo costo a través de Vanguard. Sin embargo, recientemente leí que para 2015 el IRS ha impuesto nuevas limitaciones en la cantidad de cuentas que se pueden reinvertir por año.
He estado revisando los documentos del IRS relacionados con esta nueva regla, pero no estoy seguro de entenderlos correctamente, particularmente la distinción entre una "transferencia" y una "transferencia de fideicomisario a fideicomisario".
IRS.gov: Regla de una reinversión por año de IRA
IRS.gov: Transferencias de planes de jubilación y distribuciones de IRA
Creo que puedo estar confundido con la terminología aquí, pero ¿estoy leyendo correctamente que si puedo hacer que mis corredores individuales 401k y 403b transfieran fondos directamente a Vanguard, esto técnicamente no cuenta como una "reinversión"? Preferiría esta situación de todos modos en lugar de tener un cheque a mi nombre que luego tengo que depositar dentro de los 60 días para evitar impuestos... ¿Es ese el escenario que el IRS espera evitar con esta regla?
Lo último que quiero es que el IRS me critique por cometer un error mal informado... Dicho esto, tengo alrededor de 5 cuentas de empleadores anteriores que no he transferido de manera oportuna. La idea de transferir uno por año durante los próximos 5 años es algo que me gustaría evitar si es posible. Gracias por cualquier ayuda que usted nos pueda proporcionar.
Desde su primer enlace: IRS.gov: IRA One-Rollover-Per-Year-Rule
Regla de una reinversión por año de IRA
A partir de 2015, solo puede realizar una transferencia de una IRA a otra (o la misma) IRA en cualquier período de 12 meses, independientemente de la cantidad de IRA que posea (Anuncio 2014-15 y Anuncio 2014-32). El límite se aplicará sumando todas las cuentas IRA de una persona, incluidas las cuentas IRA SEP y SIMPLE, así como las cuentas IRA tradicionales y Roth, tratándolas efectivamente como una sola cuenta IRA a efectos del límite.
Están limitando su capacidad de transferir dinero de una IRA a una IRA. Está buscando pasar de un 401K a un IRA. Eso está bien.
La idea era que algunas personas tomaban todo el dinero de su IRA, lo usaban durante casi 60 días y luego lo volvían a colocar en una IRA. Obteniendo así una especie de préstamo a corto plazo. Podrían hacer esto varias veces en un año.
La transferencia directa de fideicomisario a fideicomisario está exenta de la regla de una vez al año porque el dinero nunca está en su poder.
Transferir dinero de un plan 401K/403b/TSP de su empleador anterior a una IRA o Roth IRA está bien y no se limita a una vez al año.
akbarratt
pete becker