Aclaración sobre el fondo 529

Si quizas. El 529 es genial porque puedes abrir una cuenta para ti mismo y cambiar el beneficiario como quieras o no. En teoría, uno puede iniciar un 529 para hijos o nietos aún por nacer.

Volviendo a usted: un 529 no es deducible en su declaración federal. Crece con impuestos diferidos y libre de impuestos si se usa para educación aprobada. Algunos estados ofrecen deducciones dependiendo del estado. Hay una lista de estados que ofrecen tal deducción.

Te enfrentas a un dilema. Si utiliza un plan 529 para financiar su educación, el corto plazo de algunos años limitará sus rendimientos libres de impuestos. La mayoría de las personas que usan un plan 529 compran años de matrícula a través de una suma global, cuando el niño es pequeño; o apartan dinero regularmente que crecerá con impuestos diferidos/libres de impuestos. Algunos estados otorgan una exención fiscal cuando un contribuyente estatal realiza la contribución a un plan administrado por el estado.

Los planes a largo plazo generalmente utilizan un perfil de riesgo que comienza con una gran ponderación en acciones cuando el niño es pequeño y se convierte en un ingreso más fijo a medida que el niño llega a la escuela secundaria. La idea es proteger el fondo de grandes pérdidas cuando no hay tiempo para recuperarse.

Si elige el plan con el menor riesgo, el problema es que la cantidad de ganancias que se protegen de los impuestos federales es pequeña. Si elige un plan más agresivo, el riesgo es que las pérdidas sean mayores que los ahorros en impuestos estatales.

Mire algunas de las otras exenciones de impuestos para la matrícula para ver si califica

Créditos

Un crédito educativo ayuda con el costo de la educación superior al reducir la cantidad de impuestos adeudados en su declaración de impuestos. Si el crédito reduce su impuesto a menos de cero, puede obtener un reembolso. Hay dos créditos educativos disponibles: el Crédito Tributario de la Oportunidad Estadounidense y el Crédito Vitalicio por Aprendizaje.

¿Quién puede reclamar un crédito educativo?

Hay reglas adicionales para cada crédito, pero debe cumplir con los tres siguientes para cualquiera de los créditos:

• Usted, su dependiente o un tercero paga los gastos de educación calificados para la educación superior.
• Un estudiante elegible debe estar inscrito en una institución educativa elegible.
• El estudiante elegible es usted mismo, su cónyuge o un dependiente que indique en su declaración de impuestos.

Si es elegible para reclamar el crédito de aprendizaje de por vida y también es elegible para reclamar el crédito de oportunidad estadounidense para el mismo estudiante en el mismo año, puede optar por reclamar cualquiera de los créditos, pero no ambos. No puede reclamar el AOTC si fue un extranjero no residente durante cualquier parte del año fiscal, a menos que elija ser tratado como un extranjero residente a los efectos de los impuestos federales. Para obtener más información acerca de AOTC y los estudiantes extranjeros, visite Crédito fiscal de la oportunidad estadounidense - Información para estudiantes extranjeros.

Deducciones

Deducción de matrícula y cuotas

Es posible que pueda deducir los gastos de educación calificados pagados durante el año para usted, su cónyuge o su dependiente. No puede reclamar esta deducción si su estado civil es casado que presenta una declaración de impuestos por separado o si otra persona puede reclamar una exención para usted como dependiente en su declaración de impuestos. Los gastos calificados deben ser para educación superior.

La deducción de matrícula y cuotas puede reducir la cantidad de sus ingresos sujetos a impuestos hasta en $4,000. Esta deducción, informada en el Formulario 8917, Deducción de matrícula y cuotas, se toma como un ajuste a los ingresos. Esto significa que puede reclamar esta deducción incluso si no detalla las deducciones en el Anexo A (Formulario 1040). Esta deducción puede ser beneficiosa para usted si, por ejemplo, no puede tomar el crédito de aprendizaje de por vida porque sus ingresos son demasiado altos.

Es posible que pueda tomar uno de los créditos de educación para sus gastos de educación en lugar de una deducción por matrícula y cuotas. Puede elegir el que le dará el impuesto más bajo.