Tengo dos niños pequeños y estoy pensando en cómo ahorrar mejor para su futuro. He leído mucho sobre 529 y fondos mutuos (índice, impuestos eficientes) y estaba tratando de obtener una opinión externa. Me estoy alejando de los 529 porque el dinero solo se puede usar para gastos universitarios. En 13 años, las universidades pueden ser inexistentes, gratuitas o algo más impredecible. Además, mis estudiantes tendrán la opción de estudiar en los EE. UU. o en la UE, pero parece que los 529 los limitan a los EE. UU. Finalmente, si obtienen una beca para su matrícula, siento que al usar el 529, se encontrarán con muchas restricciones.
Por otro lado, con un fondo mutuo, son libres de gastar el dinero como les plazca. Sin embargo, también hay muchos más impuestos y tarifas involucrados. Dado que no estamos hablando de grandes sumas de dinero, y dado que estoy en el tramo impositivo del 25%, no estoy seguro de cuál sería mejor.
¿Podría tener algún consejo?
Una gran ventaja que tiene el plan 529 es que la mayoría opera como un fondo de fecha objetivo. A medida que el niño se acerca a la edad universitaria, la inversión se vuelve más conservadora. Si bien puede hacer esto cambiando la combinación de inversiones, no puede hacerlo sin impuestos sobre las ganancias de capital.
Se abordan muchos de los temas que le preocupan: otros miembros de la familia pueden usarlos, no perjudican las ofertas de ayuda financiera, abordan becas, se pueden usar para libros o alojamiento y comida.
Muchos estados también le otorgan una exención de impuestos en el año de la contribución.
Estoy en una situación similar.
Primero, se puede usar un plan 529 para escuelas internacionales "calificadas" . Hay 336 para 2015, lo que incluye muchas escuelas conocidas pero también excluye muchas escuelas, especialmente escuelas de nivel inferior o vocacionales y escuelas en países que no hablan inglés.
Ejecuté 3 escenarios para ver cuál sería el impacto si invirtieras $3000 al año durante 14 años en algo que rastreara el índice S&P 500:
Para cada uno de estos escenarios, consideré 3 casos: un estado con un impuesto sobre la renta del 0 %, un estado con una tasa impositiva sobre la renta mediana del 6 % para el tramo impositivo del 25 % y California con una tasa impositiva sobre la renta del 9,3 % para el 25 %. % tramo impositivo.
California tiene una multa adicional del 2.5% en distribuciones no calificadas. Además, las deducciones fiscales realizadas sobre contribuciones que forman parte de distribuciones no calificadas se considerarán ingresos y esa parte de la distribución se gravará como tal a nivel estatal.
La cartera de índice 500 de Vanguard tiene un rendimiento promedio de 10 años de 7.63%. El fondo índice S&P 500 de Vanguard tiene un rendimiento promedio de 10 años del 7,89 % antes de impuestos y del 7,53 % después de impuestos sobre las distribuciones.
Use un 529 según lo previsto:
No State Tax 6% State Tax California
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Investment Return Rate: 7.63% 7.63% 7.63%
State Income Tax Rate: 0.00% 6.00% 9.30%
Total Contributions: $45,000.00 $45,000.00 $45,000.00
Gains: $31,148.36 $31,148.36 $31,148.36
Value After 14 Years: $76,148.36 $76,148.36 $76,148.36
State Income Tax Deductions: $ 0.00 $ 2,700.00 $ 4,185.00
Total Value Including Deductions: $76,148.36 $78,848.36 $80,333.36
Taxes and penalties on withdrawal:
Federal Income Tax @ 25%: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Federal Capital Gains @ 15%: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
State Income Tax @ State Rate: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Federal Penalty @ 10%: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
State Penalty @ State Rate: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
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Total after taxes and penalties: $76,148.36 $78,848.36 $80,333.36
Effective return rate: 7.63% 8.06% 8.29%
Use un 529 pero no lo use según lo previsto:
No State Tax 6% State Tax California
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Investment Return Rate: 7.63% 7.63% 7.63%
State Income Tax Rate: 0.00% 6.00% 9.30%
Total Contributions: $45,000.00 $45,000.00 $45,000.00
Gains: $31,148.36 $31,148.36 $31,148.36
Value After 14 Years: $76,148.36 $76,148.36 $76,148.36
State Income Tax Deductions: $ 0.00 $ 2,700.00 $ 4,185.00
Total Value Including Deductions: $76,148.36 $78,848.36 $80,333.36
Taxes and penalties on withdrawal:
Federal Income Tax @ 25%: $ 7,787.09 $ 7,787.09 $ 7,787.09
Federal Capital Gains @ 15%: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
State Income Tax @ State Rate: $ 0.00 $ 4,568.90 $ 7,081.80
Federal Penalty @ 10%: $ 3,114.84 $ 3,114.84 $ 3,114.84
State Penalty @ State Rate: $ 0.00 $ 0.00 $ 778.71
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Total after taxes and penalties: $65,246.44 $63,377.54 $62,349.64
Effective return rate: 5.70% 5.33% 5.13%
Invierta en un fondo del índice S&P 500 en una cuenta imponible:
No State Tax 6% State Tax California
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Investment Return Rate: 7.53% 7.53% 7.53%
State Income Tax Rate: 0.00% 6.00% 9.30%
Total Contributions: $45,000.00 $45,000.00 $45,000.00
Gains: $30,537.35 $30,537.35 $30,537.35
Value After 14 Years: $75,537.35 $75,537.35 $75,537.35
State Income Tax Deductions: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Total Value Including Deductions: $75,537.35 $75,537.35 $75,537.35
Taxes and penalties on withdrawal:
Federal Income Tax @ 25%: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
Federal Capital Gains @ 15%: $ 4580.60 $ 4580.60 $ 4580.60
State Income Tax @ State Rate: $ 0.00 $ 1,832.24 $ 2,839.97
Federal Penalty @ 10%: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
State Penalty @ State Rate: $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
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Total after taxes and penalties: $70,956.75 $69,124.51 $68,116.78
Effective return rate: 6.75% 6.42% 6.24%
Dadas opciones de inversión similares, usar un fondo 529 para algo que no sea educación es mucho peor que tener una inversión en un fondo mutuo en una cuenta sujeta a impuestos, pero también hay una clara ventaja de usar un 529 si sabe con certeza que puede usarlo para gastos calificados. Tanto los beneficios por el uso correcto de un 529 como las multas por uso incorrecto aumentan con las tasas impositivas estatales.
Vivo en un estado sin impuesto sobre la renta, por lo que la opción de fondo mutuo imponible está más cerca del medio entre el uso correcto e incorrecto de un 529. Me inclino por la inversión en una cuenta imponible.
Puede retirar el dinero de un plan 529 si finalmente no tiene suficientes gastos educativos para usarlo. La penalización es del 10% de las ganancias (no paga penalización sobre el principal).
También puede abrir un 529 en cualquier estado, no solo en el que reside. Los mínimos y la selección de fondos para cada estado pueden variar ampliamente, por lo que tiene sentido mirar a su alrededor y ver si hay un estado con una selección de fondos que le guste.
kennedy