He sido contratista durante 9 meses de este año donde obtuve 1099 ingresos. Soy un empleado de una empresa que tiene un 401k. Tengo más de 50 años, por lo que puedo aportar $24 000 al plan 401k de la empresa, y el empleador puede contribuir con un aporte de, digamos, $1000.
Ahora necesito decidir qué hacer con los ingresos 1099. Entiendo que puedo contribuir a un 2do "solo" 401k y también a un SEP-IRA. Dado que contribuiré al máximo al 401k de la empresa, no puedo contribuir con nada al solo-401k. Sin embargo, ¿se puede hacer una contribución como una contribución de participación en las ganancias? Pregunta 1.
Pregunta 2: además de esto puedo aportar el 25% de mis ingresos 1099 a una cuenta SEP-IRA?
(de modo que los totales de los 3 sean menores que el límite total de $60,000)
Tenga en cuenta que si trabaja por cuenta propia, el límite de participación en las ganancias tanto para SEP como para Solo 401(k) es del 20 % de la compensación, no del 25 %.
No hay necesidad de una SEP-IRA en este caso. Además del 401(k) en el trabajo, tiene un solo-401(k) para su negocio de consultoría. Puede contribuir $ 18,000 del lado del empleado en los dos planes 401 (k) como lo desee. También puede contribuir con el reparto de utilidades hasta el 20 % de la compensación en su plan individual 401(k). Sin embargo, el límite de participación en las ganancias se agrega a todos los planes para su negocio de consultoría. Si maximiza eso en su solo 401 (k), entonces no puede contribuir a la SEP IRA.
En otras palabras, el solo 401 (k) domina la SEP IRA en términos de contribuciones y comparte un límite en la contribución de participación en las ganancias. Si tiene un solo 401 (k), nunca hay una razón para tener un SEP para la misma empresa.
Ejemplo de referencia: ¿Puedo contribuir a un solo 401(k) y SEP para la misma empresa?
pregunta #2 - sí, 25% de sus ingresos 1099. Buena idea. Se acumula rápidamente y es una buena manera de reducir los ingresos imponibles.