Por lo que sé sobre los 401k, cuando llega el momento de jubilarse, tomamos el dinero de nuestro 401k y pagamos impuestos federales y estatales. Algunos estados no tienen impuestos sobre los 401k; Florida es un buen ejemplo. Muchas personas se mudan a Florida para jubilarse, no para pagar impuestos (es por eso que la gente lo llama la sala de espera del cielo). La pregunta es: ¿cómo funciona si un ciudadano estadounidense se muda permanentemente a otro país para jubilarse (conservando la ciudadanía, pero sin vivir en ninguno de los estados de EE. UU.)? ¿Hay algún impuesto estatal? Si es así, ¿por qué?
Esencialmente funciona igual. Algunos estados no tienen ningún impuesto sobre la renta (como Florida o Wyoming), algunos solo gravan los ingresos derivados del estado y algunos gravan los ingresos mundiales (como Nueva York o California), de manera similar a los impuestos federales sobre la renta.
Sin embargo, si vive en el extranjero (es decir, es ciudadano o residente de un país extranjero y vive allí), la mayoría de los estados no lo consideran residente (verifique con su estado las definiciones específicas) para la mayoría , si no todo, el tiempo de su residencia en el extranjero. En tal caso, no paga impuestos estatales, solo federales.
Debe recordar que la exclusión de ingresos extranjeros no se aplica a los ingresos de su 401k, por lo que paga los impuestos como si estuviera en los EE. UU. Tampoco puede usar el crédito de impuestos extranjeros (pero dependiendo del tratado fiscal con el país al que se muda, es posible que sus ingresos 401k no estén sujetos a impuestos allí). En algunos casos, puede terminar con una doble imposición: EE. UU. gravará sus ingresos 401k como ciudadano estadounidense y los ingresos se derivan de fuentes estadounidenses, y el país extranjero gravará los ingresos según sus propias leyes.
Este no es un consejo fiscal, y esta respuesta no fue pensada ni escrita para ser utilizada, y no puede ser utilizada por ningún contribuyente, con el fin de evitar sanciones que puedan imponerse al contribuyente.