¿Puedo usar un plan 529 para pagar un préstamo estudiantil refinanciado?

Como se señaló en otra pregunta , en los EE. UU. ahora podemos usar un Programa de Matrícula Calificado (QTP, por ejemplo, un Plan de la Sección 529 ) para pagar préstamos estudiantiles como un gasto de educación calificado, siempre que su estado también lo permita, y el mío lo hace. La Publicación 970 del IRS recientemente publicada para el año fiscal 2019 proporciona buena información, pero pasa por alto ciertos detalles. Incluso llamé al IRS y traté de pedir una aclaración, y el representante admitió que no pudo encontrar ninguna respuesta porque todavía es demasiado nuevo. Periódicamente intentaré que el IRS evoque una respuesta oficial, pero espero que alguien pueda criticar mi interpretación o brindar apoyo adicional para que sea válida.

Mi otra pregunta sobre las deducciones de impuestos solo tiene una relación tangencial, por lo que me centraré en esta pregunta sobre los préstamos estudiantiles refinanciados/consolidados.

De la Publicación 970 de 2019, en el Capítulo 4 sobre la Deducción de intereses de préstamos estudiantiles :

Intereses sobre préstamos estudiantiles refinanciados y consolidados.
Esto incluye los intereses de un préstamo utilizado únicamente para refinanciar un préstamo estudiantil calificado del mismo prestatario. También incluye un solo préstamo de consolidación utilizado únicamente para refinanciar dos o más préstamos estudiantiles calificados del mismo prestatario.
Si refinancia un préstamo estudiantil calificado por más de su préstamo original y utiliza la cantidad adicional para cualquier otro propósito que no sean gastos de educación calificados, no puede deducir ningún interés pagado sobre el préstamo refinanciado.

Por lo tanto, los intereses pagados en préstamos estudiantiles refinanciados o consolidados aún califican para la Deducción de intereses de préstamos estudiantiles. Eso parece bastante sencillo. Pero la implicación parece ser que un préstamo para estudiantes refinanciado o consolidado , a su vez, todavía se considera un préstamo para estudiantes si cumple con los requisitos (solo se usa para pagar préstamos para estudiantes y gastos de educación calificados para el mismo prestatario). Esto debería significar que un Plan de Matrícula Calificado puede, presumiblemente, también usarse para pagar tales pagos de préstamos estudiantiles refinanciados/consolidados (hasta el límite de por vida de $10,000 por prestatario). La publicación no describe esto explícitamente, pero la implicación parece un ajuste natural con la intención de lo que se declara explícitamente.

Entonces, ¿significa esto que puedo encontrar cualquier banco (de buena reputación) que esté dispuesto a ofrecer una tasa de interés y un plazo de préstamo lo suficientemente buenos para consolidar mis préstamos estudiantiles, ahorrar dinero cada mes con un pago más bajo, ahorrar dinero a largo plazo con menos interés y aún así ser ¿Podrá usar la nueva expansión del Plan de la Sección 529 para representar (parte de) estos pagos y disfrutar de todas las deducciones de impuestos relevantes relacionadas con los pagos de préstamos estudiantiles?

Tal vez más específicamente, ¿debería esperar pagar multas impositivas en los retiros del plan de la Sección 529 por pagos de un préstamo de consolidación y refinanciamiento de préstamos estudiantiles? ¿O es sólido mi razonamiento para decir que esto debería contar como un gasto educativo calificado ?

Editar: Los representantes telefónicos del IRS se niegan rotundamente a aclarar esto o incluso a pedirle una aclaración a un supervisor. Entonces, a menos que actualicen los documentos, la respuesta es "haga su mejor esfuerzo y espere que no se equivoque".