Transferí dinero de mi cheque a mi HSA y ahora me doy cuenta de que lo necesito pero no para gastos médicos. Por lo general, hago depósitos directos, pero necesitaba parte de ese dinero para gastos médicos porque mi empresa aún no había depositado la mitad. ¿Puedo transferirlo cuando mi empresa deposite su mitad?
Puede ( y definitivamente debe ) retirar cualquier parte de la contribución que lo coloque por encima del límite de contribución. Puede (y debe, si es necesario) retirar para reembolsar cualquier pago médico que haya realizado desde fuera de la cuenta. Puede ( pero debe evitarlo a toda costa ) retirar (distribuir) de la HSA por razones no médicas.
Aquí está la publicación del IRS que cubre esto: https://www.irs.gov/publications/p969
Aquí está la parte sobre las distribuciones que cubre lo que está tratando de hacer:
Puede recibir distribuciones libres de impuestos de su HSA para pagar o recibir un reembolso por gastos médicos calificados en los que incurra después de establecer la HSA. Si recibe distribuciones por otros motivos, el monto que retire estará sujeto al impuesto sobre la renta y puede estar sujeto a un impuesto adicional del 20%. No tiene que hacer distribuciones de su HSA cada año.
Es mejor pagar de su cheque y reembolsar que sobrefinanciar la HSA. El mejor camino a seguir es reducir sus aportes por el resto del año, especialmente si continuar con ellos generará un exceso de aportes. Otro problema desagradable:
Exceso de aportes. Tendrá contribuciones en exceso si las contribuciones a su HSA para el año son mayores que los límites discutidos anteriormente. Los aportes en exceso no son deducibles. Las contribuciones en exceso hechas por su empleador se incluyen en su ingreso bruto. Si la contribución en exceso no está incluida en la casilla 1 del Formulario W-2, debe informar el exceso como "Otros ingresos" en su declaración de impuestos.
En general, debe pagar un impuesto especial del 6% sobre las contribuciones en exceso. Consulte el Formulario 5329, Impuestos adicionales sobre planes calificados (incluidos los IRA) y otras cuentas con ventajas impositivas, para calcular el impuesto especial. El impuesto especial se aplica a cada ejercicio fiscal en el que el exceso de aporte permanece en la cuenta.
Puede retirar parte o la totalidad de los aportes en exceso y evitar pagar el impuesto especial sobre el monto retirado si cumple con las siguientes condiciones.
•Retire las contribuciones en exceso antes de la fecha de vencimiento, incluidas las prórrogas, de su declaración de impuestos para el año en que se realizaron las contribuciones.
• Usted retira cualquier ingreso obtenido de las contribuciones retiradas e incluye las ganancias en "Otros ingresos" en su declaración de impuestos para el año en que retira las contribuciones y las ganancias.
Si no superará su contribución máxima, deje que la contribución fluya. Asegúrese de que el saldo de su HSA esté dividido entre efectivo, fondo de acciones, fondo de bonos. Al igual que su 401k. Porque la parte que no gastes en gastos médicos este año la puedes gastar en gastos médicos de años venideros, y si te sobra algo cuando te jubiles lo puedes gastar en lo que quieras. Y los fondos, incluido el crecimiento, no están sujetos a impuestos hasta que los distribuya.
En pocas palabras: si los fondos no causarán un exceso de contribución, déjelos. De lo contrario, sáquelos lo antes posible.
Chris W. Rea
bryan
Ben Miller - Recuerda a Mónica
Xaloroso