¿Qué factores específicos de calidad de vida deben abordarse al crear un fideicomiso para necesidades especiales?

La Alianza Nacional sobre Enfermedades Mentales (NAMI, por sus siglas en inglés) proporciona una guía titulada "Sistema de Orientación para la Planificación Patrimonial de Necesidades Especiales" que describe con cierto detalle el proceso de creación de un fideicomiso para necesidades especiales (SNT, por sus siglas en inglés). Su información puede ser útil y la organización podría responder cualquier pregunta específica que tenga. Trataré de proporcionar un resumen mayormente textual de las diversas partes de la guía, de modo que si el enlace a la guía cambia, la información aún se conservará aquí. He añadido algunas notas en su caso.

Debido a que su hija aún es pequeña, no puedo proporcionar muchos factores de vida altamente específicos a considerar, pero la información a continuación debería brindarle un resumen general de lo que debe considerar.

Información general

Como componente esencial de un plan de atención integral, el Fideicomiso para Necesidades Especiales (Special Needs Trust, SNT) bien diseñado, al mismo tiempo

1. Proteger los beneficios públicos : el Fideicomiso para necesidades especiales pone un paso intermedio entre el dinero o los recursos y la persona con una discapacidad. Los activos en fideicomiso no cuentan como recursos para la persona con necesidades especiales y, por lo tanto, preservan la elegibilidad para beneficios públicos como SSI y Medicaid.
2. Proteger la calidad de la atención : un fideicomiso para necesidades especiales bien diseñado brinda opciones de atención y oportunidades de tratamiento y rehabilitación, vivienda, equipos electrónicos, computadoras, capacitación laboral, vacaciones, etc., muy superiores. Elementos complementarios que mejorarán la dignidad, la productividad y la comodidad

En su caso, aunque el beneficiario del fideicomiso aún es joven, esto puede darle algunas ideas generales sobre qué áreas debe cubrir el fideicomiso.

Encontrar un abogado

Al igual que con cualquier situación legal, encontrar un abogado es fundamental. La guía de NAMI brinda algunas sugerencias breves para usar al buscar a alguien para redactar los documentos del fideicomiso.

1. Busque educación, certificaciones y membresías, por ejemplo, Special Needs Alliance (SNA); Academia Nacional de Abogados de Derecho para Personas Mayores (NAELA); Colegio Americano de Fideicomisos y Asesoramiento Patrimonial (ACTEC); Asociación de Abogados de los Estados Unidos (ABA); y colegios de abogados estatales. Según su sitio web, Special Needs Alliance brinda recursos para familias que buscan un abogado o simplemente esperan obtener más información, por lo que también pueden ser un buen lugar para comenzar.
2. Tiempo/experiencia en la práctica de fideicomisos, sucesiones y discapacidad
3. Participación de la comunidad
4. Artículos escritos (¿compromiso con la educación del consumidor evidente?)
5. Presentaciones realizadas (especialmente a los compañeros)
6. Programas educativos a los que asistió recientemente con respecto a la ley de fideicomisos y sucesiones y temas de discapacidad.
7. ¿El abogado tiene experiencia en la redacción de fideicomisos para necesidades especiales? ¿Lo ha convertido en un área de enfoque en su práctica?
8. ¿Cuál es el compromiso del abogado para completar una evaluación integral de las "necesidades especiales", preocupaciones y objetivos únicos de su familia para su ser querido con una discapacidad?
9. ¿El abogado está actualizado sobre las reglas especiales específicas del estado que la SSA (Administración del Seguro Social, Medicaid o el Departamento de Salud Mental) podrían tener para aspectos clave de los Fideicomisos para Necesidades Especiales? (Términos de distribución, contabilidad requerida, informes, avisos, resto beneficiario, etc)
10. En la consulta inicial, ¿tiene una idea general de la comprensión y empatía del abogado por los desafíos únicos que enfrentan las familias al cuidar a un ser querido discapacitado?

Algunas de estas sugerencias pueden parecerle más válidas que otras, pero todas son elementos que debe tener en cuenta al buscar un profesional. Es probable que un profesional que cumpla con los criterios anteriores pueda responder a su pregunta con mayor detalle.

Selección de un fideicomisario

Como establece la NAMI, un buen fideicomisario es fundamental para un plan exitoso. Ellos afirman que:

... si es posible, la mejor opción sería un hermano o familiar junto con un fideicomisario corporativo para servir como co-fideicomisarios. El fideicomisario corporativo tendría la supervisión principal de la gestión, inversión y contabilidad de los activos del fideicomiso. El hermano o miembro de la familia brindaría la intimidad necesaria con las necesidades y circunstancias del beneficiario.

Aspectos a considerar al seleccionar un fideicomisario:

1. ¿Serán receptivas y atentas las personas a las necesidades del beneficiario?
2. ¿Existen posibles conflictos de intereses? (como hermanos que también son beneficiarios del resto del fideicomiso)
3. ¿El posible fideicomisario es capaz de una buena gestión financiera?
4. ¿Alguna implicación fiscal a tener en cuenta?
5. ¿Puede pagar los honorarios de la gestión profesional?
6. ¿Puede permitirse el lujo de no tener una gestión profesional?
7. La posibilidad de que la persona seleccionada experimente cambios significativos en su vida, por ejemplo, divorcio, mudarse lejos
8. ¿Debe hacer provisiones para la compensación? Servir como fideicomisario puede ser mucho trabajo.
9. Cofideicomisarios, un fideicomisario corporativo con un miembro de la familia para proporcionar una gestión profesional equilibrada por alguien leal y familiarizado con el beneficiario.
10. Sucesores de los fideicomisarios: ¿quién reemplazará al fideicomisario en caso de que fallezca, no cumpla con sus deberes, etc.?
11. Trust Protectors para supervisar el desempeño del fideicomisario y para reemplazar al fideicomisario cuando corresponda

Plan Básico (El plan "80%")

Según NAMI, un plan del "80%" cubrirá lo básico, específicamente:

1. Un testamento : un testamento con instrucciones cuidadosamente redactadas para la distribución de su patrimonio al fallecer podría estipular el establecimiento de un fideicomiso para necesidades especiales. Una buena adición sería una Carta de Intención; aunque no es un documento legal, este documento proporcionaría información detallada muy valiosa sobre sus deseos para el cuidado futuro de su ser querido.
2. Un fideicomiso simple para necesidades especiales : el fideicomiso puede entrar en vigencia después de su muerte (Fideicomiso testamentario), pero existen ventajas al establecer el fideicomiso ahora (Fideicomiso inter vivos)
3. Poder notarial : un poder notarial, ya sea financiero o médico, otorga a otra persona el derecho de tomar decisiones por usted en caso de que usted quede incapacitado. Incluir una disposición que permita la transferencia anticipada de activos para el financiamiento del SNT cuando sea necesario. Esta transferencia de activos a un fideicomiso para necesidades especiales establecido para una persona discapacitada no crea un período de inelegibilidad para SSI o Medicaid. Cualquiera puede hacer una transferencia exenta a un fideicomiso calificado para una persona que califica como discapacitada y que tiene menos de 65 años.
4. Directivas médicas para reducir el riesgo de tutela y pérdida de fondos. Es un documento legal que le permite designar a una persona para que actúe como su agente de atención médica y le permite hacer algunas selecciones con respecto al tipo de tratamiento o atención que desea recibir en el futuro.

Asegúrese de que una vez que su abogado haya preparado un conjunto de documentos, se firmen de inmediato y se hagan efectivos lo antes posible.

El fideicomiso "patrón oro"

Este parece ser el mejor objetivo para trabajar cuando se trabaja con un abogado para diseñar su fideicomiso. Idealmente, el SNT

en muchos estados, lograría el equilibrio adecuado entre la protección de los beneficios públicos y la protección del acceso del Beneficiario a las opciones de atención.

Idealmente, desea que el SNT tenga estas características:

1. Un abogado con experiencia en la ley federal de fideicomisos y en la redacción de fideicomisos específicos de su estado y que tenga conocimientos sobre la planificación patrimonial para necesidades especiales (tiene un historial de fideicomisos bien redactados según las leyes estatales y federales) (consulte la sección anterior sobre cómo encontrar un abogado) .
2. Un fideicomisario cuidadosamente seleccionado para manejar las distribuciones del fideicomiso. Deben incluirse instrucciones claras de distribución a los fideicomisarios. Las instrucciones pueden ser estrictas o flexibles, dependiendo de las necesidades actuales y futuras del beneficiario. En su caso, la configuración inicial podría ser bastante flexible porque su hija aún es joven, con revisiones hechas con el tiempo a medida que el futuro se vuelve más claro.
3. Intención claramente expresada de complementar y no suplantar las prestaciones públicas.
4. Términos claros que no proporcionan ninguna forma en que el beneficiario pueda dirigir u obligar a las distribuciones del fideicomiso.
5. Términos claros que establecen que es un fideicomiso derrochador del que los acreedores no pueden obligar a las distribuciones. Esto es importante, porque en el caso de que el beneficiario tenga problemas financieros, no querrá que los acreedores vayan tras el fondo y eliminen su (potencialmente) mecanismo principal de apoyo financiero.

Opciones adicionales

La guía enumera varias opciones para mejorar aún más el SNT. Una vez más, un abogado debe saber más sobre los detalles de cada una de estas opciones.

1. Requerir un Informe anual de atención : incluya el requisito de que un trabajador social autorizado, terapeuta u otro profesional redacte un informe que describa la condición y las circunstancias del Beneficiario, con recomendaciones para mejorar los planes de distribución del fideicomiso. ¿Está contento el beneficiario? ¿El plan de distribución está cumpliendo con los objetivos del concedente?
2. Usar Protectores de Fideicomiso - Incorporar una persona o personas para monitorear el desempeño del Fiduciario y tener el poder de removerlo y reemplazarlo. El protector o asesor del fideicomiso mitiga los amplios poderes discrecionales del fiduciario. Este rol puede definirse de manera estrecha o puede ser tan amplio como sea razonable. por ejemplo, asesor en el plan de distribución. Una recomendación es un fideicomisario corporativo con un hermano u otro miembro de la familia como protector o asesor del fideicomiso.
3. Incluya planes/opciones de vivienda : cree oportunidades para una amplia gama de opciones de vivienda, por ejemplo, haga que el fideicomiso sea dueño de una casa en la que el Beneficiario pueda vivir, o financie algunos arreglos de vivienda especiales para el Beneficiario. Puede que sea demasiado pronto en la vida de su hija para considerar estos arreglos, pero definitivamente es una opción para que usted considere seguir adelante.
4. Incluya quién debe recibir el resto (qué fondos quedan en el fideicomiso) después de que fallezca la persona con la discapacidad. Este resto se puede dejar a otros miembros de la familia o amigos.

Información específica del estado

El sitio web de NAMI enumera información específica del estado cuando está disponible, pero si su estado no está en la lista (muchos no lo están en este momento), es posible que pueda hablar con un proveedor de atención, un abogado o alguien de Special Needs Alliance para encontrar personas en su estado.

Resumen

Me doy cuenta de que hay mucha información aquí. Tanto NAMI como Special Needs Alliance (SNA) brindan una gran cantidad de recursos, por lo que probablemente sean buenos lugares para comenzar. Encuentre un abogado con experiencia específica en el estado en el diseño de fideicomisos para necesidades especiales y trabaje con él/ella para completar un plan básico; siempre puede revisar los documentos a medida que su hija crezca. La información anterior puede servir como una guía informal durante el proceso inicial y las reuniones con el abogado.

Estoy formando un "Comité familiar", donde los miembros del comité pueden actualizarse con personas más jóvenes a lo largo de las décadas, para ayudar a asesorar a un administrador de fideicomiso para necesidades especiales. El objetivo era establecer un mecanismo que pudiera funcionar durante toda la vida del beneficiario y reaccionar a medida que fluctúan las necesidades.