Mi hijo, que tiene 7 meses, heredó un poco de dinero (en el rango de $10K - $20K). ¿Cuál es el mejor tipo de cuenta que deberíamos abrir para él? El dinero no se entregó como dinero "universitario", por lo que no queremos limitarnos a nosotros ni a él a usarlo para la educación, sino que queremos tener la capacidad de invertirlo para él.
Investigué las cuentas de UGMA y UTMA, pero parecen estar vinculadas a nuestras finanzas. Este dinero se le dio a él directamente, así que quería ver si hay otras opciones.
Suponiendo que el testamento que le legó el dinero a su hijo no estipuló ninguna restricción ni estableció un fideicomiso para retener el dinero hasta que su hijo cumpla 25 años, o algo así, no creo que tenga más remedio que poner el dinero en una cuenta UTMA (que, por supuesto, se puede invertir en lo que decida el fideicomisario (que podría ser usted, o usted y su esposa conjuntamente). Nota: no es una cuenta UGMA ya que el dinero no es un regalo. Tampoco tiene ninguna opción, excepto entregar la cuenta a su hijo cuando cumpla 18. El punto es que la inversión puede ser en cualquier cosa, siempre y cuando la cuentaestá registrado como una cuenta UTMA. Pero recuerda también que tu hijo tiene derecho a demandarte por incumplimiento del deber fiduciario si no cuidas bien el dinero, por lo que gastarlo todo en inversiones de riesgo tampoco es una buena idea.
Si le preocupa que los impuestos y los ingresos de su hijo se graven a su tasa, una forma de diferir la emisión es comprar bonos de ahorro de EE. UU. El interés puede diferirse de la tributación hasta que se canjeen los bonos.
Edición añadida en respuesta a los comentarios de JoeTaxpayer:Pero una mejor estrategia es declarar el interés acumulado cada año como ingreso no derivado del trabajo del niño en el formulario de impuestos para niños que forma parte de su declaración de impuestos y pagar el impuesto, si corresponde, que resulte. Para tranquilizar su mente o conciencia, piense en el impuesto que paga en nombre de su hijo como un regalo para su hijo! En cualquier caso, es probable que no se adeuden muchos impuestos ya que los primeros $950 de los ingresos no derivados del trabajo de un niño están libres de impuestos y los siguientes $950 están gravados al 10%. Luego, cuando los bonos se cobran, el interés que se acumuló (y se "gravó") en años anteriores se puede deducir del interés (precio en efectivo menos precio de compra) que a usted (o a su hijo) se le dirá que es el interés que ganaron los bonos. Por supuesto, si el impuesto a los niños no es una preocupación (y no debería serlo, dado el monto disponible para la inversión),
JTP - Pide disculpas a Mónica