El llamado "Mega Backdoor Roth IRA" fue acuñado en el siguiente artículo en 2014:
No escucho sobre nuevas ideas muy a menudo, pero aquí hay una que algunas personas pueden encontrar muy útil. Lo llamo el "Mega Backdoor Roth IRA".
https://www.whitecoatinvestor.com/la-mega-puerta-trasera-roth-ira/
Los planes 401(k) normalmente tienen un límite de contribución anual de $19,000 .
Usando la estrategia "Mega Backdoor", los empleados aparentemente pueden lograr una contribución total anual 401(k) de $56,000 compuesta por contribuciones antes de impuestos, igualación de la empresa y contribuciones después de impuestos .
Parte de este dinero 401(k) puede transferirse a una cuenta IRA Roth, por encima y más allá del límite de contribución anual normal de $6,000 de la cuenta IRA Roth.
¿Cómo funciona una cuenta IRA Mega Backdoor Roth?
¿Qué requisitos del plan 401(k) se necesitan para permitir este ahorro adicional?
La Mega Backdoor Roth IRA se logra contribuyendo dinero adicional después de impuestos a un 401(k) y luego transfiriendo esas contribuciones a una Roth IRA.
Las cuentas IRA Roth normalmente tienen un límite de contribución anual de $6,000. El uso de una IRA Mega Backdoor Roth totalmente optimizada permite ~$30,000+ de contribuciones anuales adicionales a la IRA Roth.
Los planes 401(k) tienen un límite de contribución anual antes de impuestos de $19,000 para el empleado.
Luego, los empleadores aportan regularmente fondos adicionales al 401(k) a través de la "coincidencia de la empresa".
El total general de las contribuciones del empleado más el empleador se establece en $56,000 por año.
+ $19k (pre-tax employee contributions)
+ $ X (company match)
+ $ Y (post-tax employee contributions) <- Mega Backdoor Roth IRA opportunity
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$56,000
El resto de $56,000 menos las contribuciones antes de impuestos y el aporte equivalente de la compañía representa la oportunidad Mega Backdoor Roth IRA.
Solo ciertos planes 401(k) calificarán para Mega Backdoor Roth IRA, ya que requiere dos características algo raras:
Si se cumplen estos dos requisitos del plan, los empleados pueden configurar su sistema de nómina para que contribuya automáticamente con dinero después de impuestos a su 401(k) con cada cheque de pago.
Luego, el empleado debe hacer retiros regulares en servicio, sin dificultades económicas, de ese dinero aportado recientemente, enviándolo directamente desde el 401 (k) al administrador de su plan Roth IRA.
Al final del año, todas las contribuciones después de impuestos del 401(k) se habrán transferido a la cuenta Roth IRA. Esto representa un aumento sustancial en las contribuciones de IRA Roth sobre el máximo anual normal de $6,000.
usuario102008
ben voigt
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